Наращение по простым процентам с учетом инфляции.

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы 5
1.1 Сущность наращения по простым процентам, виды процентов 5
1.2 Инфляция. Виды и формы инфляции 7
Глава 2. Анализ наращений по простым процентам без/с учетом инфляции 12
2.1 Наращение по простым процентам без учета инфляции 12
2.2 Наращение по простым процентам с учетом инфляции 14
2.3 Влияние инфляции на наращения по простым процентам 17
Глава 3. Проблема инфляции и методы её оптимизации 20
3.1 Проблема инфляции в России 20
3.2 Оптимизация инфляции в России 22
Заключение 25
Список литературы 27

Весь текст будет доступен после покупки

В России термин финансовая математика постепенно завоевывает сторонников, приходя на смену таким названиям, как финансовые и коммерческие расчеты, высшие финансовые вычисления и тому подобное. При подготовке экономистов, финансистов, коммерсантов, менеджеров и маркетологов большое внимание уделяется изучению теории и практики финансово-экономических расчетов, необходимых в анализе инвестиционных проектов, расчете кредитных и коммерческих операций, эффективности предпринимательской деятельности, в страховом деле. Такая учебная дисциплина, охватывающая определенный круг методов вычислений, получила название финансовой математики. Одним из важных аспектов финансовой математики является наращение по простым процентам с учетом инфляции.
Наращение с учетом обесценивания стоимости денег заключается в том, что при начислении процентов происходит увеличение денежных сумм, но их стоимость под влиянием инфляции уменьшается. Таким образом, одна и та же сумма денег в разные периоды времени имеет разную стоимость. При этом стоимость денег в настоящее время всегда выше, чем в любом будущем периоде. Эта неравноценность определяется действием трех основных факторов: инфляцией, риском неполучения дохода при вложении капитала и особенностями денег, рассматриваемых как один из видов оборотных активов. Проблема инфляции возникает в ситуации, когда кассовая наличность предпринимателей и потребителей (предложение денег) превышает реальную потребность (спрос на деньги). Очевидно, что в таком случае субъекты хозяйственных отношений постараются по возможности избавиться от возникших избытков денег, увеличивая свои расходы и уменьшая денежные сбережения. Это вызывает расширение спроса, повышение цен и снижение покупательной способности денег - отрицательные последствия неверной денежной политики государства, чреватые значительными экономическими и социальными потрясениями.

Весь текст будет доступен после покупки

Под наращенной суммой ссуды (депозита, инвестированных средств, платежного обязательства и т.п.) понимается ее первоначальная сумма с начисленными на нее процентами к концу срока наращения. Величина наращенной суммы представляет собой произведение первоначальной суммы ссуды на множитель наращения, который показывает во сколько раз наращенная сумма больше первоначальной. В зависимости от применяемой процентной ставки и условий наращения формула расчета множителя наращения записывается по-разному.
Для наращения по простым процентам наращенная сумма (FV) будет рассчитываться так:
FV=PV(1+in),

где PV – первоначальная сумма ссуды, ден. ед.; п – срок ссуды (в днях, месяцах, годах и т. п.); i – ставка наращения (простая постоянная), ед.
Выражение (1 + ni) называется множителем наращения.

Рис. 1.1 Логика финансовой операции наращения
В финансово-экономических расчетах срок ссуды обычно измеряется годами, поэтому значение ставки наращения i есть значение годовой ставки процентов. Проценты, начисленные за весь срок ссуды, в этом случае составят:
I=FV-PV=PVin
где I – процентная сумма (величина дохода), ден. ед.
Представленная выше формула называется формулой простых процентов, а величину I можно определить как процентный доход, или процентные деньги (проценты).
В практической работе банки, коммерческие организации, финансовые институты и т.п. используют различные способы изменения числа дней ссуды (t) и продолжительности года (временной базы для расчета процентов) в днях (T). В зависимости от того, как определяются величины t и T – точно, или приблизительно применяются следующие варианты («практики», «системы») начисления простых процентов.
1. Точные проценты с фактическим числом дней ссуды (так называемая «английская» практика). Этот вариант дает самые точные результаты и применяется многими центральными и крупными коммерческими банками мира. В этом случае T=365 дням, а в месяцах 28, 29, 30 и 31 день.
2. Обыкновенные проценты с точным числом дней ссуды (так называемая «французская» практика или банковский метод). Этот вариант дает несколько больший результат, чем применение точных процентов. Так, если число дней ссуды превышает 360, то данный способ измерения времени приводит к тому, что сумма начисленных процентов будет больше, чем предусматривается годовой ставкой. Например, при t = 363 дням, n=363:З60=1,0083, а множитель наращения за этот период будет равен: 1+1,0083*i.
3. Обыкновенные проценты с приближенным числом дней ссуды («германская» практика). Подсчет числа дней в этом варианте базируется на годе в 360 дней и месяцах по 30 дней. Поскольку точное число дней ссуды в большинстве случаев больше приближенного, то проценты с точным числом дней обычно больше, чем с приближенным, a следовательно, и наращенная сумма по процентам с точным числом дней обычно выше.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Коршунова, Л.Н. ОСНОВЫ ФИНАНСОВЫХ ВЫЧИСЛЕНИЙ : учеб. пособие для студентов высших учебных заведений / Л.Н. Коршунова. – Зерноград : Азово-Черноморский инженерный институт ФГБОУ ВПО ДГАУ, 2015. – 113 с.
2. Марченко, Л. Н. Финансовая математика: наращение и дисконтирование: практ. рук-во / Л. Н. Марченко, Л. В. Федосенко, Ю. С. Боярович; М-во образования РБ, Гом. гос. ун-т им. Ф. Скорины. – Гомель: ГГУ им. Ф. Скорины, 2014. – 48 с.
3. В.Д. Фрезе: Финансовая математика методическое пособие для студентов высших учебных заведений - 3-е издание переработанное и дополненное. Пермь: издательство ФГОУ ВПО «Пермская ГСХА», 2011.-66 с
4. Копнова, Е. Д. Финансовая математика : учебник и практикум для вузов/ Е. Д. Копнова. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 413 с.
5. Дубовик, К.А. Проблема инфляции в России [Текст] /К.А. Дубовик, Л.А. Семина//АИ. – 2021
6. Инфляционная развилка: разгонит ли глобальная рецессия рост цен в России [Электронный ресурс] // URL:https://www.forbes.ru/mneniya/481861-inflacionnaa-razvilka-razgonit-li-global-naa-recessia-rost-cen-v-rossii
7. ПРОБЛЕМЫ ИНФЛЯЦИИ В РОССИИ [Электронный ресурс] // URL: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-inflyatsii-v-rossii/viewer
8. Таблицы инфляции [Электронный ресурс] // URL: https://xn----ctbjnaatncev9av3a8f8b.xn--p1ai/%D1%82%D0%B0%D0%B1%D0%BB%D0%B8%D1%86%D1%8B-%D0%B8%D0%BD%D1%84%D0%BB%D1%8F%D1%86%D0%B8%D0%B8
9. Шиловская, Н. А. Финансовая математика : учебник и практикум для вузов / Н. А. Шиловская. — 2-е изд., испр. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 176 с

Весь текст будет доступен после покупки