Оценка качества кредитного портфеля как инструмент обеспечения эффективности кредитной деятельности банка.

ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КАЧЕСТВА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ И ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА
1.1 Экономическое содержание кредитного портфеля как объекта оценки 6
1.2 Критерии эффективности кредитной деятельности банка 13
1.3 Методы и методика оценки качества кредитного портфеля 17
2 МЕХАНИЗМ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА
2.1 Финансово-экономическая характеристика банка АО «Россельхозбанк» 25
2.2 Оценка диверсификации кредитного портфеля 30
2.3 Оценка риска кредитного портфеля 34
2.4 Оценка доходности кредитного портфеля 39
3 ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬСТИ БАНКА
3.1 Рекомендации по развитию кредитования населения в банке 42
3.2 Современные проблемы и пути их решения в системе предоставления кредитных продуктов и услуг предприятиям сельскохозяйственной отрасли 50
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 55
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 58
ПРИЛОЖЕНИЯ 62

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы исследования. Приоритетным направлением развития банковской деятельности всегда выступало кредитования клиентов. Объектами управления кредитной деятельностью является не только отдельно взятая кредитная операция, но и совокупность всех предоставленных банком кредитов, расчетов за их выдачу, погашение, начисления и уплаты процентов, то есть кредитный портфель банка. Учитывая, что кредитные операции составляют большую часть банковского портфеля активных операций, необходимо с теоретической и практической позиции рассмотреть кредитный портфель как целостный объект управления и выявить специфику процессов его формирования и управления.
Формирование и управление кредитным портфелем является одним из основных направлений в деятельности банка. Качественный кредитный портфель обеспечивает ликвидность и надежность кредитного учреждения. Это, в свою очередь, важно для акционеров, предприятий, населения, которые являются клиентами банка. Современный кредитный портфель выступает определенным критерием, позволяющим судить о качестве кредитного политики банка и о конкурентоспособности банка, способность противостоять влиянию внешних и внутренних факторов. Таким образом, исследование теоретических и практических аспектов управления кредитный портфелем является чрезвычайно актуальной задачей повышения эффективности функционирования всей банковской системы страны.

Весь текст будет доступен после покупки

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КАЧЕСТВА
КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ И ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

1.1 Экономическое содержание кредитного портфеля как объекта оценки

Содержание кредитного портфеля и его качество являются исходным моментом при формировании кредитной политики коммерческих банков. Термин «кредитный портфель» в последнее время часто применяется в экономической литературе. Концепция кредитного портфеля банка неоднозначно упоминается в экономической литературе. Некоторые авторы очень широко трактуют кредитный портфель, относя нему все финансовые активами и даже пассивы банка, другие связывают эту концепцию только с операциями банковского кредитования, другие подчеркивают, что кредитный портфель является не простым набором элементов, а классифицированной совокупностью, подходы представлены в приложении 5. К примеру, Н. Бакстер считал, что трактовка кредитного портфеля заключалась во всех кредитный вложениях банка. Суждение Г. Коробовой, Е. Ширинской, что портфель кредитов с точки зрения возвратности ссуд – одно из направлений оценки портфеля, не в полной мере раскрывает банковский кредитный портфель, поскольку целью формирования последнего, удовлетворяющего требованиям банка, является получение дохода или другой выгоды. В трактовке А. Грязновой, А. Тавасиева, А. Пытьевой имеется не точность субординации кредитного портфеля и характеристики качества ссуд. Кредитный портфель рассматривается авторами в качестве характеристики выданных ссуд. Вместе с тем кредитный портфель имеет свои собственные характеристики, в числе которых его объем, структура, динаика, качество выданных ссуд. Следовательно, данные характеристики кредитного портфеля показывают, насколько он сбалансирован, как сочетаются в нем степень риска, доходности, а не наоборот. Точка зрения Н. Жиркиной, что кредитный портфель – управляемая структурная совокупность требований кредитного характера, ограничивает восприятие кредитного характера, поскольку последний определяется не только соотношением долговых обязательств, но и диверсификацией ссуд на основе диверсификации заемщиков. Научная трактовка М.З. Сабирова предлагает рассматривать состав кредитного портфеля помимо выданных ссуд, кредиты одобренные, но еще не выданные банком. Такой подход, по мнению автора, позволяет банку постоянно поддерживать стабильную базу потенциальных клиентов и сохранять свои конкурентные позиции. Данный подход правомерен при анализе рыночной позиции банка, сформировании его маркетинговой стратегии, прогнозной оценке кредитного портфеля и его структуры на ближайшую перспективу. В то же время в рамках анализа текущего состояния дел применяемых подход может способствовать получению недостоверных оценок количественных и качественных показателей кредитного портфеля банка. Следует ограничивать общее понятие кредитного портфеля и его конкретных форм, в числе которых фактически сформированный кредитный портфель и потенциальный портфель банка.

Весь текст будет доступен после покупки

1. слава Гражданский сорт кодекс. Часть сорт первая брак [Электронный сорт брак ресурс]: сорт федер. сорт слава закон от сорт брак 30 брак ноября сорт брак 1994 брак г. сорт слава №51-ФЗ: [принят сорт Гос. Думой сорт 21 октября сорт 1994 г.] сорт слава / СПС сорт ротор «Гарант»
2. Налоговый ротор кодекс слава Российской ротор Федерации. Часть ротор первая слава [Электронный ротор ресурс]: федер. ротор закон от ротор 31 заказ июля ротор 1998 заказ г. ротор № заказ 146-ФЗ ротор [принят заказ Гос. ротор Думой заказ 16 ротор июля заказ 1998 ротор г.] заказ / ротор СПС брак «Гарант»
3. ротор Налоговый брак кодекс ротор Российской брак Федерации. ротор Часть брак вторая ротор [Электронный брак ресурс]: ротор федер. сорт закон ротор от 5 ротор августа сорт 2000 ротор г. № ротор 117-ФЗ сорт [принят ротор Гос. Думой ротор 19 сорт июля ротор 2000 г.] ротор / сорт СПС ротор «Гарант»
4. О брак саморегулируемых организациях заказ [Электронный брак заказ ресурс]: трос федер. ротор закон брак от ротор 01.12.2007 г. брак № 315-ФЗ: сорт [принят брак Гос. сорт Думой 16 брак сорт ноября 2007 сорт г.] брак / СПС «Консультант брак плюс»
5.Казакова, слава Н.А. трос Финансы [Текст]: слава учебник / слава под ред. слава заказ проф. Н.А. слава Казаковой. – слава М.: ИНФРА-М, слава 2018. слава 345 слава с.
6. Кузьменко, слава В.А. трос Финансы организаций [Текст]: слава учебник для слава академического бакалавриата слава / под слава общ. ред. слава сорт В.А. Кузьменко. слава – 2-е слава изд., перераб. слава и доп. слава – М.: слава Юрайт, 2018. слава – 378 слава с.
7. заказ Грибова, В.Д. трос Экономика заказ трос организации трос (предприятия) [Текст]: заказ учебник для академического заказ бакалавриата / трос под заказ трос ред. трос В.Д. Грибова, заказ В.П. Грузинова, В.А. заказ Кузьменко – 10-е заказ ротор изд. – ротор М.: заказ Кнорус, ротор 2018. ротор – заказ брак 407 с.
8. Баханькова, заказ Е.Р. Банки России заказ [Текст]: учебное пособие авалс / Е.Р. ротор Баханькова. авалс сорт – 3-е ротор изд. авалс – М.: РИОР: авалс сорт ИНФРА-М, 2018. – авалс 201 с.

Весь текст будет доступен после покупки