Роль и место экономического анализа при организации кредитной работы в коммерческом банке

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЭКОНОМИЧЕСКОГО АНАЛИЗА КРЕДИТНОЙ РАБОТЫ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ. 6
1.1 Понятие и основные характеристики экономического анализа деятельности коммерческого банка. 6
1.2 Сущность и принципы кредитования 10
1.3 Организация кредитной работы в коммерческом банке 14
2. ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ РАБОТЫ В ПАО «СБЕРБАНК» 19
2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности 19
2.2 Организация аналитической работы кредитного процесса. 24
2.3 Рекомендации по повышению эффективности анализа кредитной работы в коммерческом банке. 29
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 34
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 37
ПРИЛОЖЕНИЯ 42

Весь текст будет доступен после покупки

Современная экономическая ситуация не перестает диктовать новые вводные. Крайне нестабильное положение российской экономики обусловлено как внешними, так и внутренними факторами. В недавнем прошлом это пандемия короновируса, нестабильные цены на углеводороды, неустойчивый курс рубля, в результате непродуманных и экономически необоснованных управленческих решений, приводит к ухудшению положения кредитной организации, а для некоторых организаций может стать причиной отзыва лицензии и прекращения деятельности. Для обеспечения стабильного финансового состояния коммерческие банки должны постоянно генерировать доходы. Отрасль кредитования юридических и физических лиц занимает ключевое место в статьях доходов банка. Грамотная интеграция экономического анализа в организацию кредитной работы выступает главным аргументом в избежание многих рисков и обеспечении максимальной прибыли от денежных средств, выданных в кредит.
Проведение анализа деятельности банков – это совокупность определенных методов и приемов всестороннего исследования финансово-экономической деятельности коммерческого банка, основанных на принципах полноты, системности, наличия единой цели, согласованности и одновременности анализа и направленных на комплексное выявление и оценку резервов повышения эффективности банковской деятельности с целью реализации стратегии развития банка. С помощью комплексного анализа возможно всесторонне оценить достигнутые результаты, определить финансово-экономические, организационно-технические, социальные резервы повышения эффективности банковского бизнеса и может служить объективной информационной базой для принятия управленческих решений.

Весь текст будет доступен после покупки

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЭКОНОМИЧЕСКОГО АНАЛИЗА КРЕДИТНОЙ РАБОТЫ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ.
1.1 Понятие и основные характеристики экономического анализа деятельности коммерческого банка.
В настоящее время роль коммерческого банка является системообразующей в банковской системе и это вносит свои нюансы. Если хоть один из элементов будет работать неэффективно или неправильно, это отразится на всей системе в целом. Поэтому важно проводить экономический анализ деятельности коммерческого банка как в целом, так и рассматривая отдельные звенья. Для того чтобы применить экономический анализ в кредитной работе банка необходимо разобраться в его сущности и характеристике, поэтому обратимся к отечественным авторам.
Дарякин А.А объясняет необходимость проведения экономического анализа в коммерческом банке тем, что кредитная организация имеет сложный управленческий процесс. Следовательно, анализ как одна из самостоятельных и основных функций управления предназначен для выявления причин, воздействующих на изменение финансового состояния банка.
Также он дает следующее понятие, экономический анализ банковской деятельности – это система специальных знаний, связанных с изучением общих финансовых дел организации, результатов финансово-хозяйственной деятельности, выявлением факторов, тенденций, обоснований направления развития кредитной организации и принятия управленческих решений. [10]

Весь текст будет доступен после покупки

1) Законодательные акты
1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.12.2020) «О банках и банковской деятельности»
2. Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ (последняя редакция)
3. Указание Банка России от 03.06.2022 N 6150-У "О форме включаемой в договоры банковского вклада с физическими лицами таблицы, в которой указывается предусмотренная частями первой и второй статьи 36.2 Федерального закона от 2 декабря 1990 года N 395-I "О банках и банковской деятельности" информация" (Зарегистрировано в Минюсте России 31.08.2022 N 69875)
4. О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы: указание Банка России от 15.04.2021 № 3624-У — Вестник Банка России. 2021. № 1. С. 15-35. [Электронный ресурс]: https://www.cbr.ru/publ/Vestnik/ves150615051.pdf
2) Учебники, монографии, диссертации
5. Автор, М.А Широбокова [Совершенствование моделей оценки банковских рисков кредитования с применением технологий искусственного интеллекта]: дис. ... канд. экон. наук: 5.2.2: защищена 10.02.2022 утв. 21.06.2022 / Автор Маргарита Александровна. - М., 2022. - 154 с.
6. Автор, Н.Д. Фролова [Управление качеством кредитного портфеля российских коммерческих банков на примере потребительского кредитования]: дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10: защищена 10.02.2020 утв. 21.06.2020 / Автор Надежда Дмитриевна. - М., 2020. - 155 с.
7. Алексеева, Д. Г. Банковское кредитование : учебник и практикум для вузов / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — Москва : Издательство Юрайт, 2023. — 128 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-534-08084-1. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/513754 (дата обращения: 14.03.2023).
8. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник и практикум для вузов / под редакцией В. А. Боровковой. — 6-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2022. — 375 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-534-15014-8. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/491051 (дата обращения: 03.01.2023).
9. Букирь, М. Я. Кредитная работа в банке: методология и учет / М. Я. Букирь. — 2-е изд. — Москва, Саратов : ЦИПСиР, Ай Пи Эр Медиа, 2020. — 239 c. — ISBN 978-5-4486-0808-7. — Текст : электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт]. — URL: https://www.iprbookshop.ru/86161.html (дата обращения: 14.03.2023). — Режим доступа: для авторизир. Пользователей

Весь текст будет доступен после покупки