Управление активами и пассивами в коммерческом банке

ВВЕДЕНИЕ 3
1. Управление активами и пассивами в коммерческом банке 5
1.1 Теоретические основы управления активами и пассивами в коммерческом банке
5
1.2 Особенности формирования активов и пассивов в коммерческих банках
13
1.3 Методы управления активными и пассивными операциями в банках зарубежный и российский опыт
20
2. Анализ управления активами и пассивами в ПАО «ВТБ» 29
2.1 Характеристика финансовой деятельности ПАО «ВТБ» 29
2.2 Анализ методов и инстурментов управления активами и пассивами ПАО «ВТБ»
38
2.3 Оценка совокупного финансового риска банка как инструмент стратегического развития ПАО «ВТБ»
45
3. Совершенствование практики управления активами и пассивами в коммерческом банке в кризисных ситуациях
60
3.1 Особенности управления активами и пассивами коммерческих банков в период кризиса
60
3.2 Приоритетные направления управления кредитным риском коммерческого банка
64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 70
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ (ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ) И ИНТЕРНЕТ-РЕСУРСОВ
73
ПРИЛОЖЕНИЕ 79

Весь текст будет доступен после покупки

Главной целью политики коммерческого банка в сфере управления активами и пассивами является поддержание оптимальной структуры активов и пассивов, обеспечение соответствия сумм, сроков и валюты привлечения и размещения ресурсов. Цели и принципы управления активами и обязательствами основываются на стратегии банка и основополагающих принципах политики управления рисками.
Управление активами и пассивами коммерческих банков является неотъемлемой частью банковской деятельности долгое время. Проблемами управления активами и пассивами являются достижения определенного объема прибыли, минимизация или ограничение рисков, формирование определенной структуры баланса банков. Применяя соответственно каждой ситуации определенные методы и инструменты управления активами и пассивами, коммерческие банки могут эффективно решать различные стратегические задачи [8].
Со временем с учетом изменений на финансовых рынках менялись и задачи управления активами и пассивами. Соответственно менялись и концепции управления активами и пассивами, чтобы банки могли достигать свои цели.
В настоящее время банки рассматривают свои портфели активов и пассивов как единое целое, которое определяет роль совокупного портфеля банка в достижении его общих целей – высокой прибыли и приемлемого уровня рисков.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Управление активами и пассивами в коммерческом банке
1.1 Теоретические основы управления активами и пассивами в коммерческом банке

В системе финансового менеджмента одним из важных направлений является эффективное управление активами и пассивами коммерческого банка.
Управление активами и пассивами как понятие, используемое в банковском деле, зародилось в США в 60-е годы 20 столетия и относится прежде всего, к регулированию уровня риска, когда ставки процента повышаются или понижаются. До этого времени финансовые менеджеры использовали отдельные методы управления активами, пассивами и спредом.
Это было обусловлено тем, что в 40 – 50-х годах банки в изобилии имели дешевые источники финансирования в форме депозитов до востребования и сберегательных вкладов. Поэтому основная управленческая проблема заключалась в таком распределении активов, которое обеспечивало бы ликвидность коммерческого банка и получение максимального дохода, акценты, следовательно, были сделаны на управлении активами. При этом основные направления управления активами состояли из двух вариантов: метод общего фонда средств (метод распределения активов) и метода конвертации активов (метод разъединения источников фондов) [29].

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс]// Справочно-правовая система Консультант Плюс. – (10.06.2016);
2. О Центральном Банке Российской Федерации: ФЗ от 10.07.2002г. № 86- ФЗ (действующая редакция от 03 апреля 2020 г. // Собрание законодательства Российской Федерации)
3. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: Положение ЦБ РФ от 16.12.2003г. № 242-П (действующая редакция от 4 октября 2017 г.) // Вестник Банка России.
4. О порядке расчета размера операционного риска: Положение ЦБ РФ от 03.09.2018г. №652-П. (действующая редакция от 3 сентября 2018 г.) // Вестник Банка России.
5. О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска: Положение ЦБ РФ от 28.09.2012г №387-П. (действующая редакция от 28 января 2020 г.) // Вестник Банка России.
6. Аганбегян, А. Г. Финансы, бюджет и банки в новой России / А.Г. Аганбегян. – Москва : Издательский дом «Дело» РАНХиГС, 2019. – 400 с.
7. Алексеева, Д. Г. Банковский вклад и банковский счет. Расчеты : учебное пособие для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Р. З. Загиров ; ответственный редактор Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 243 с.
8. Банки и банковские операции : учебник и практикум для вузов / В. В. Иванов [и др.] ; под редакцией Б. И. Соколова. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 189 с.
9. Банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник и практикум для среднего профессионального образования / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 422 с.
10. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 2 : учебник и практикум для вузов / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 189 с.
11. Банковский менеджмент : учебник / Я.Ю. Радюкова, О.Н. Чернышова, А.Ю. Федорова [и др.]. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 379 с.
12. Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Магистр : ИНФРА-М, 2019. – 592 с.
13. Банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник для вузов / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева ; под редакцией Н. Н. Мартыненко. – 2-е изд., испр. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 217 с.

Весь текст будет доступен после покупки