Управление кредитными рисками коммерческого банка

ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Теоретические аспекты оценки кредитного риска в коммерческом банке 6
1.1. Кредитный риск банка: определение, виды 6
1.2. Методы оценки кредитного риска в банке 15
1.3. Организация управления и снижения кредитных рисков в коммерческом банке 21
Глава 2. Анализ и совершенствование системы управления кредитными рисками в ПАО Банк «Кузнецкий» 28
2.1. Общая характеристика и анализ кредитного риска коммерческого банка 28
2.2. Оценка системы управления кредитными рисками в коммерческом банке 39
2.3. Рекомендации по управлению кредитными рисками в коммерческом банке 63
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 79
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 82

Весь текст будет доступен после покупки

Поскольку в настоящее время ключевыми операциями любого банка являются выдача кредитов и привлечение средств населения или организаций, то снижение эффективности розничного кредитования из-за роста просроченной задолженности, неэффективной кредитной политики банка или изменения общей экономической или политической ситуации в стране, может привести к увеличению кредитных рисков, и как следствие, банкротству самой финансовой организации.
Актуальность данной темы связана с тем, что повышение эффективности оценки и современные подходы к управлению кредитным риском банка может способствовать увеличению доходности его операций.
Создание системы управления кредитным риском банковской деятельности также представляется актуальным исходя из норм принципов Базельских соглашений, в соответствии с которыми банкам рекомендуется определить допустимый уровень каждого значимого для банка вида риска и своевременно корректировать процедуры риск-менеджмента с целью соответствия текущей ситуации в кредитной организации.

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1. Теоретические аспекты оценки кредитного риска в коммерческом банке

1.1. Кредитный риск банка: определение, виды

Процесс кредитования, являясь одним из основных видов деятельности банка, неразрывно связан с кредитным риском. В системе банковских рисков кредитный риск занимает центральное место. Несмотря на широкое использование данного понятия в учебной литературе и на практике, не сложилось единого подхода к его определению.
Анализ учебной и научно-прикладной литературы позволяет выделить четыре подхода к определению понятия «кредитный риск» банка [28, с.288].
Первый подход рассматривает кредитный риск как опасность действий заемщика, связанных с отказом от выполнения кредитных обязательств. Данная трактовка кредитного риска представлена в трудах Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой, Е.П. Жарковской, О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой, И.А. Бланка, А.В. Белякова, И.Т. Балабанова и др. Отличительной особенностью данного подхода является отождествление кредитного риска с возможными действиями контрагентов банка, приводящих к возникновению потерь по балансовым и внебалансовым кредитным обязательствам. При этом данные действия могут быть обусловлены как нежеланием, так и неспособностью заемщика выполнить обязательства в полном объеме и в срок. Недостатком данного подхода является то, что оно недостаточно точно характеризует кредитный риск: оценивает лишь степень возможности рискового события, не учитывая его масштабы [26, с.16].
Поэтому целесообразно характеризовать кредитный риск через возможные потери банка, вследствие ненадлежащего исполнения заемщиком своих обязательств.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У (ред. от 03.12.2015) «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации (Зарегистрировано в Минюсте России 26.05.2015 № 37388), Приложение: Глава 2. п.2.1./ КонсультантПлюс [Электронный ресурс]: 28.07.2017г. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_180268/
2. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности (утв. Банком России 28.06.2017 № 590-П), п.1.3. / КонсультантПлюс [Электронный ресурс]: – Электрон. дан. 28.07.2017 г. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220089/
3. Положение о порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов» (утв. Банком России 06.08.2015 № 483-П) (ред. от 01.12.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.09.2015 № 38996), п.1.3. / КонсультантПлюс [Электронный ресурс]: – Электрон. дан. 28.07.2017г. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_186639/
4. Инструкция Банка России от 28.06.2017 № 180-И «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 № 47383) / КонсультантПлюс [Электронный ресурс]: 28.07.2017г. – Режим доступа: - http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220216/
5. Методические рекомендации по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале)» (доведены Письмом Банка России от 23.03.2007 № 26-Т), п. 4.6.2 / КонсультантПлюс [Электронный ресурс]: 28.07.2017г. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_80301/
6. Официальный сайт Банка России. // URL: https://www.cbr.ru/ (дата обращения 21.10.2022).
7. Абишев А.А. Финансово-экономический словарь. /А.А. Абишев – Алматы: Экономика, 2020. – 704 с.
8. Алексеева В. В. Особенности оценки кредитного риска на портфельной основе/ В. В. Алексеева, И. В. Додонова //Т. 3. Экономика. – Ставрополь: СевКавГТУ, 2021. – 278 с.
9. Андрианова Е. П. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке/ Е. П. Андрианова // Научный журнал КубГАУ. – 2021. – 87 с. – URL: http://ej.kubagro.ru/2021/03/pdf/52.pdf
10. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник для вузов./ Л.Г. Батракова – М.: Университетская книга «Логос», 2020. – 368 с.

Весь текст будет доступен после покупки