Управление собственным капиталом коммерческого банка для обеспечения устойчивости ресурсной базы

Введение 3
Глава 1. Теоретические и экономические аспекты управления собственным капиталом коммерческого банка 7
1.1 Понятие собственного капитала и его роль в сохранении устойчивости ресурсной базы коммерческого банка 7
1.2. Экономические основы управления собственным капиталом коммерческого банка как основы обеспечения устойчивости ресурсной базы 9
1.3 Правовые и организационные основы управления собственным капиталом коммерческого банка 12
Глава 2. Анализ практики управления собственным капиталом коммерческого банка в России 14
2.1 Оценка капитализации банковского сектора России в современных условиях 14
2.2 Анализ банковской практики управления собственным капиталом и устойчивости ресурсной базы на примере Банка Зенит 15
2.3 Роль риск-менеджмента в сохранении устойчивости ресурсной базы в Банке Зенит 19
Глава 3. Проблемы и направления совершенствования управления собственным капиталом коммерческого банка в целях сохранения устойчивости его ресурсной базы 22
3.1 Проблемы капитализации банковского сектора в России и сохранения устойчивости его ресурсной базы 22
3.2 Направления совершенствования практики управления собственным капиталом и повышения устойчивости ресурсной базы коммерческого банка в России 24
Заключение 27
Библиографический список 28
Приложения 28

Весь текст будет доступен после покупки

Неотъемлемой составляющей частью экономической системы любого государства является банковская система. Банковская система Российской Федерации функционирует в условиях нестабильности, а именно поэтому повышается внимание к устойчивости коммерческих банков, поскольку, является проводником денежно-кредитной политики Центрального банка, они обеспечивают финансовую стабильность, бесперебойность расчетов и направление инвестиций на развитие реального сектора экономики. Повышенное внимание к деятельности региональных коммерческих банков обусловлено потребностью региональной экономики в адекватной системе финансового обеспечения.
Банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Как для бизнеса, так и для страны в целом понятна необходимость и важность банковских структур
Банки играют существенную роль в нынешней экономике. Надежная банковская система является основным условием устойчивого функционирования национальной экономики. Согласно с современным положением в мировой экономике и в российской экономике, возникают предпосылки неустойчивости банковской системы России. Сегодня банковская отрасль России столкнулась с большим количеством проблем, связанным с кризисом экономики (ликвидность, просроченная задолженность по кредитам, рост давления государства на малые и средние банки). Имеется много разных взглядов на предстоящее положение дел в экономике, однако, большинство экспертов сходятся во мнении, что банковская система России, как и вся экономика, переживают сложный период и испытывают острую необходимость быстро адаптироваться к изменяющимся условиям.

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1. Теоретические и экономические аспекты управления собственным капиталом коммерческого банка
1.1 Понятие собственного капитала и его роль в сохранении устойчивости ресурсной базы коммерческого банка
Основой банковского бизнеса в современном мире выступает ресурсная база , которая выражена в банковском капитале. Ведение данного бизнеса предполагает, что банки самостоятельно ищут возможности накопления и последующего перераспределения денежных средств в наиболее выгодные инвестиции. Ресурсы банка формируются за счёт пассивных операций и отражаются на пассиве баланса банка. Основными источниками выступают получение кредитов от других банков и привлечение вкладов от физических и юридически лиц.
Можно выделить следующие характеристики капитала, которые отражают значимость эффективного управления:
Капитал банка и его величина напрямую отражается на возможностях банка в проведении активных банковских операций
Капитал банка отражает финансовые ресурсы банка, которые он в последствии перераспределяет и получает доход
Изменения в капитале и его динамика выступает в качестве важнейших характеристик для описание эффективности ведения бизнеса банком
В зарубежной и отечественных практиках выделяют несколько классификаций и признаков , одна из таких классификаций выделяет следующие признаки:
1 По сфере возникновения
1.1 Собственный капитал-стоимость средств банка, приминяемых для формировании определенной части активов
1.2 Заёмный капитал-денежные средства или иные имущественные ценности привлекаемые на возвратной основе для финансирования развития банка
1.3 Привлечённый капитал-средства, которые могут привлекаться на постоянный срок в ходе своей деятельности, также препологает, что средства инвесторов в данном случае могут подвержены риску
2 По срокам использования
2.1 Краткосрочны
2.2 Среднесрочный
2.3 Долгосрочный
3 По целям использования
3.1 Производственный-средства банка используемые для осуществления своей хозяейственной деятельности
3.2 Спекулятивный- часть капитала, которая используется для получения прибыли за счёт разницы в ценах во времени
3.3 Судный капитал- средства банка, которые направляются для выдачи кредитов
4 По объектам инвестирования
4.1 Основной – часть капитала , которая формирует внеоборотные активы
4.2 Оборотный
Собственный капитал представляет собой особую форму банковских ресурсов. Он, в отличие от других источников, носит постоянный безвозвратный характер, имеет четко выраженную правовую основу и функциональную определенность, является обязательным условием образования и функционирования любого коммерческого банка, т.е. служит стержнем, на который опирается вся деятельность банка с первого дня его существования. Несмотря на незначительную долю в ресурсах коммерческого банка (в среднем около 10-17 %), собственный капитал выполняет жизненно важные функции, которые в свою очередь, необходимы для нормального функционирования банка и дальнейшего его развития. Исключение составляют вновь созданные коммерческие банки, чья деятельность по привлечению депозитов находится на начальной стадии, а также большинство средних и мелких банков, доля собственного капитала в общей сумме ресурсов которых значительно превышает уровень, складывающийся в целом по региону или по банковскому сектору в целом. Поддержание небольшими банками доли собственного капитала на более высоком уровне связано, прежде всего, с большей вероятностью возникновения у них кризисных ситуаций и их последствий. Собственный капитал банка представляет собой совокупность различных по назначению элементов, обеспечивающих экономическую самостоятельность, стабильность и устойчивую работу банка. Обязательным условием для включения в состав собственного капитала тех или иных средств является их способность исполнять роль страхового фонда для покрытия непредвиденных убытков, возникающих в процессе деятельности банка, позволяя тем самым продолжать проведение текущих операций в случае их появления. Однако не все элементы собственного капитала в одинаковой степени обладают такими защитными свойствами. Многие из них имеют свои, присущие только им, особенности, которые оказывают влияние на способность элемента возмещать чрезвычайные непредвиденные расходы. Это обстоятельство обусловило необходимость выделения в структуре собственного капитала банка двух уровней: - основного (базового) капитала, представляющего капитал первого уровня; - дополнительного капитала, или капитала второго уровня. В соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 г. «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций» № 215-П (в редакции Положения от 25.10.2013 N 3093-У), к источникам, входящим в состав основного капитала, относятся средства, имеющие наиболее постоянный характер, которые коммерческий банк может при любых обстоятельствах беспрепятственно использовать для покрытия непредвиденных убытков
1.2. Экономические основы управления собственным капиталом коммерческого банка как основы обеспечения устойчивости ресурсной базы
Величина собственного капитала выступает в основе банковского бизнеса и определяет доверие клиентов не только к конкретно выбранному банку, но и к банковской системе в целом, именно поэтому в данном вопросе присутствует централизованный орган по регулированию и надзору.
В мировой практике определяют три функции собственных средств банка :
Защитная оперативная регулирующая
Собственный капитал формируется из пассивных операций и определяет структуру активных, потому что условием для проведения активных операций является достаточность средств на пассиве баланса. Данное условие характеризует защитную функцию и предполагает защиту от рисков средств вкладчиков.
Оперативная функций определяется в непрерывности дейтельности банка и связана в первую очередь с тем, что собственный капитал выступает в роли источника наращивания материальной базы, которые в свою очередь используют на развитие и поддержание деятельности банка.
Регулирующая функция определяется в заинтересованности Центральных Банков, если говорить о мировой практике в целом и Банка России в частности в развитии банковской системы и финансовой устойчивости государства. Любой коммерческий банк в ходе своей деятельности привлекает заёмные средства, обычно это: депозиты от физических и юридических лиц, межбанковские кредиты, кредиты от центрального банка. Получая заёмные средства банк их перераспределяет в виде кредитов или собственных вложений. Обычно собственный капитал существенно меньше заёмных средств, которые привлекает банк и в случае банкротства банка, обязательства перед вкладчиками не могут быть выполненных, такая ситуация вполне может произойти из-за «мягкого» контроля со стороны регулирующего органа, так как банк всегда стремиться получить большую выгоду и может выдавать кредиты «некачественным» заёмщиком, или к примеру не формируя резервы при выдаче ссуд обосновывая свои решения мотивированными суждениями по заёмщику, и за пример можно обратиться к банковской системе США в 2008г, когда произошёл кризис на фоне бесконтрольного ипотечного кредитования. Так же именно регулирующая функция по большей части будет отражать доверие вкладчиков к коммерческим банкам, так как регулируемых собственный капитал банков со стороны центрального аппарата выступает в качестве гаранта по возврату средств.

Весь текст будет доступен после покупки

-

Весь текст будет доступен после покупки