Анализ депозитных операций коммерческого банка (на примере АО «Альфа банк» г. Ростов-на-Дону)

Введение 3
1. Теоретические основы анализа депозитных операций коммерческого банка 6
1.1 Сущность и виды депозитных операций коммерческого банка 6
1.2 Методика анализа и оценки эффективности депозитных операций коммерческого банка 37
2. Анализ и оценка эффективности депозитных операций коммерческого банка АО «Альфа-Банк» 49
2.1 Горизонтальный и вертикальный анализ активов и пассивов АО «Альфа-Банк» 49
2.2 Сравнительная характеристика депозитных продуктов АО «Альфа- Банк» и банков-конкурентов 58
2.3 Анализ депозитного портфеля и организация депозитной политики АО «Альфа-Банк» 61
3. Разработка рекомендаций по повышению эффективности депозитных операций коммерческого банка АО «Альфа-Банк» 74
3.1 Проблемы и направления развития депозитной активности населения в современных условиях в России 74
3.2 Рекомендации по повышению эффективности депозитных операций коммерческого банка АО «АльфаБанк» 79
3.3 Расчет и оценка эффективности предложенных рекомендаций 86
Заключение 91
Список использованных источников 94
Приложения 100

Весь текст будет доступен после покупки

На современном этапе экономического развития формирование ресурсной базы отечественных банков имеет большое значение для их эффективной деятельности. Наличие достаточного объема финансовых ресурсов позволяет осуществлять активные операции с целью получения максимального уровня прибыли и диверсификации рисков. Важным источником формирования ресурсной базы банков являются депозитные операции, сущность которых заключается в привлечении временно свободных средств клиентов (предприятий и населения) в банковскую систему.
Результатом проведения депозитных операций является получение банками и их клиентами определенных преимуществ. Так, размещение денежных средств в депозиты для клиентов банка дает возможность: получать стабильный доход в национальной и иностранной валюте в виде процентов в течение срока размещения вклада; увеличивать сумму своих сбережений за счет процентного дохода; минимизировать риски потери средств и т. п.
Для банков привлечение временно свободных средств в депозиты способствует: повышению ликвидности банковского учреждения; увеличению объемов активных операций и формирования их эффективной структуры; ускорению безналичных расчетов; уменьшению стоимости ресурсов по сравнению с межбанковскими кредитами.
Специфичность депозитных операций заключается в определяющей роли клиента банка, который самостоятельно принимает решение относительно вида и величины депозитного вклада. Другими словами, именно клиент решает, какую долю своих доходов он может направить на сбережения. Исходя из этого, для каждого банка весьма важно разработать и реализовать рациональную депозитную политику. Все вышеизложенное предопределяет актуальность темы работы.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Теоретические основы анализа депозитных операций коммерческого банка
1.1 Сущность и виды депозитных операций коммерческого банка
За последние двадцать лет в нашей стране произошел ряд различных экономических и политических преобразований, что, безусловно, не могло не отразиться и на структуре банковской системы России. В результате всех изменений на смену государственным банкам пришла целая сеть коммерческих банков, возглавляемых ЦБ РФ, что породило жесткую конкурентную борьбу за клиентов, а точнее, за их свободные денежные средства, ведь именно их вклады являются важным и существенным источником для создания ресурсной базы всех коммерческих банков. В связи с этими условиями разработка и проведение эффективной депозитной политики является основной стабильного и надежного функционирования коммерческих банков.
В общем смысле депозитная политика представляет собой систему мер, направленных банком на привлечение свободных денежных ресурсов юридических и физических лиц с последующим их размещением на взаимовыгодной основе. При ее разработке необходимо учитывать такие факторы как: особенности деятельности кредитной организации и ее клиентов, улучшение качественных показателей деятельности банка, социальные и экономические условия, в которых осуществляется банковская деятельность.
В экономической литературе представлены три основных подхода к определению понятия «депозитная политика» [5,с. 144] (рисунок 1).
Первый подход предполагает рассмотрение депозитной политики коммерческого банка как одной из частей системы управления привлеченными средствами. То есть депозитная политика рассматривается в системе мер по управлению пассивами и ликвидностью банка, главная задача которого – минимизация риска по созданию депозитного портфеля, процентного риска и риска ликвидности [5,с.145].

Весь текст будет доступен после покупки

Законодательные и нормативно-правовые акты:
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 24.07.2023) (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.09.2023)
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 12.12.2023) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.02.2024)
3. Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 25.12.2023) «О страховании вкладов в банках Российской Федерации»
4. Инструкция Банка России от 30.06.2021 N 204-И (ред. от 10.04.2023) «Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)» (Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2021 N 64669)
Учебно-научная литература:
5. Аброкова, Л.С. Роль депозитной политики в системе управления пассивными операциями коммерческого банка / Л.С. Аброкова // Экономика и социум. – 2022. – № 4-1 (13). – С. 144-147.
6. Аброкова, Л.С. Формирование депозитной политики коммерческого банка / Л.С. Аброкова // Научный альманах. – 2022. – № 11-1 (13). – С. 29-32.
7. Алдабергенова, А.А. Депозитная политика коммерческого банка / А.А. Алдабергенова // Сборник научных статей «Наука и общество: проблемы современных исследований». – 2022. – С. 6-9.
8. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учеб. для бакалавров / Г.Н. Белоглазова и др.; под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Юрайт, 2021. – 652 с.
9. Банковское дело: учебник для бакалавров / под ред. Н.Н. Наточеевой. – М.: Дашков и К°, 2021. – 272 с.
10. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2020. – 652 с.
11. Беляева, Д.С. Тенденции развития депозитной политики в современных условиях / Д.С. Беляева, А.А. Ермоленко, Т.А. Панова // Экономика и современный менеджмент: теория и практика. – 2023. – № 49. – С. 7-13.
12. Буевич, С.Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: учеб. пособие / С.Ю. Буевич, О.Г. Королев. – М.: КНОРУС, 2023. – 375 с.
13. Буря, А. Методика анализа клиентских средств банка / А. Буря. – М.: Вагриус, 2022. – 154 с.

Весь текст будет доступен после покупки