ФИНАНСОВАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (НА ПРИМЕРЕ УЛЬЯНОВСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ №8588 ПАО "Сбербанк России")

Введение 5
Глава 1 Теоретические основы финансовой устойчивости коммерческого банка 8
1.1 Содержание понятия финансовой устойчивости 8
1.2 Факторы, влияющие на финансовую устойчивость коммерческого банка 13
1.3 Методика оценки финансовой устойчивости коммерческого банка 18
Глава 2 Анализ финансового состояния Ульяновского отделения №8588 ПАО «Сбербанк России» 26
2.1 Общая характеристика Ульяновского отделения №8588 ПАО «Сбербанк России» 26
2.2 Анализ финансово - экономических показателей 30
2.3 Оценка финансовой устойчивости Ульяновского отделения №8588 ПАО «Сбербанк России» 36
Глава 3 Разработка предложений по повышению финансовой устойчивости Ульяновского отделения №8588 ПАО «Сбербанк России» 43
3.1 Мероприятия по повышению финансовой устойчивости 43
3.2 Оценка эффективности предложенных мероприятий 47
Заключение 51
Список использованных источников 53
Приложения 56

Весь текст будет доступен после покупки

Состояние современной экономики России, в основе которой находятся различные предприятия малого и среднего бизнеса, во многом зависит от надежности и устойчивости банковской системы. Банковские учреждения яв-ляются финансовыми посредниками, которые играют важную роль и обеспечивают функционирование такого экономического процесса, как «сбережения ? инвестиции». Банки привлекают во вклады временно свободные денежные средства граждан и организаций под определенный процент, таким образом сохраняя покупательную способность вложенных денежных средств. Банки предоставляют физическим и юридическим лицам, временно нуждающимся в дополнительных ресурсах, денежные средства, которые в свою очередь выдаются на таких условиях, как возвратность, платность и срочность.
Проблема финансовой устойчивости коммерческих банков является од-ной из важнейших проблем российской экономики на современном этапе ее развития.
Актуальность исследования выбранной темы обусловлена тем, что в со-временных условиях значительное влияние на экономику стран оказывает банковский сектор. По этой причине возрастает роль анализа деятельности банковских учреждений. Результаты анализа имеют практический интерес, как для самих банков, так и для Центрального банка России. Многие банки создают подразделения по анализу и управлению рисками, при этом без внимания аналитиков остаются другие аспекты анализа деятельности банков. Ввиду этого необходим комплексный подход и продуманная тактика для повышения финансовой устойчивости коммерческого банка, а также гибкая система контроля.
Цель работы заключается в исследовании факторов, влияющих на финансовую устойчивость Ульяновского отделения №8588 ПАО «Сбербанк России», а также разработке путей ее повышения на основе результатов, полученных при проведении анализа.
Для достижения поставленной цели требуется выполнение следующих задач:
? изучить теоретические и методологические основы оценки финансовой устойчивости коммерческих банков;
? проанализировать финансовое состояние Ульяновского отделения №8588 ПАО «Сбербанк России»;
? выявить проблемы и дать рекомендации по укреплению финансовой устойчивости Ульяновского отделения №8588 ПАО «Сбербанк России» в со-временных условиях.
Предметом исследования выступают экономические отношения по ис-пользованию финансовых ресурсов, обеспечивающих эффективность деятель-ности и финансовую устойчивость Ульяновского отделения №8588 ПАО «Сбербанк России».
Объектом исследования является Ульяновское отделение №8588 ПАО «Сбербанк России».
Существует достаточно большое количество подходов к определению и анализу финансовой устойчивости банков. Указанные авторы внесли вклад в обосновании сущности и разработку методик оценивания финансовой устойчивости: П. А. Шальпанов, О. П. Овчинникова, А. Ю. Бец, Г. Л. Авагян, Ю. Г. Вешкин и другие. Также Банком России была разработана методика оценки устойчивости коммерческого банка. Но в настоящее время не существует однозначного и наиболее эффективного метода, в котором были бы учтены все факторы деятельности банков в современных условиях.
Структура работы состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.
Во введении отражена актуальность проведенного исследования, цель и задачи, представлены предмет и объект, методологический инструментарий, практическая значимость.
В первой главе рассмотрена сущность понятия «финансовая устойчи-вость», изложены особенности организации коммерческого банка, представлены методы управления финансовой устойчивостью коммерческого банка и показатели оценки финансового состояния банка.
Во второй главе дана характеристика Ульяновского отделения №8588 ПАО «Сбербанк России». Проведен организационно-экономический анализ показателей за 2018-2020 гг., а также дана оценка финансовой устойчивости Ульяновского отделения №8588 ПАО «Сбербанк России».
В третьей главе даны рекомендации по укреплению финансовой устойчивости Ульяновского отделения №8588 ПАО «Сбербанк России». Разработано и рассчитано мероприятие, которое окажет положительное влияние на финансовую устойчивость банка.
В основу написания данной работы легли следующие методы исследова-ния: теоретический (обзор литературы); системно-структурный метод (анализ финансового состояния и выявление структурных изменений); экономико-математический и экономико-статистический методы (определение тенденций развития организации, оценка динамики финансовых показателей).

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1 Теоретические основы финансовой устойчивости коммерческого банка
1.1 Содержание понятия финансовой устойчивости

Поскольку ключевой целью деятельности коммерческого банка является максимизация полученных доходов и минимизация рисков возможных потерь и банкротства, можно утверждать, что банковская деятельность – это предпринимательская деятельность, которая обладает своей спецификой и определенными, свойственными только ей, характерными чертами.
В условиях рыночной экономики финансовая устойчивость – главное понятие, используемое при оценке деятельности коммерческого банка. В том случае, когда банк финансово устойчив, он обладает конкурентоспособностью перед иными коммерческими банками, что позволяет привлекать дополнительные ресурсы, преобладать в какой-либо отрасли рынка.
Финансовая устойчивость коммерческого банка является качественной характеристикой финансового состояния банка, которая отражает оптимальный баланс финансовых ресурсов, а кроме того, активов банка при условии поддержания на достаточном уровне ликвидности и платежеспособности.
Поддержание финансовой устойчивости банка – это основной критерий обеспечения непрерывной банковской деятельности. Но несмотря на то, что данный термин достаточно часто используется в научной деятельности и офи-циальных документах, которые регламентируют работу банков, все еще не

Весь текст будет доступен после покупки

1. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ – ст. 56, 62, 24 // СПС «Консультант»
2. Инструкция Банка России №180-И от 28.06.2017 «Об обязательных нормативах банка» // СПС «Консультант»
3. Указание Банка России №4336-У от 03.04.2017 «Об оценке экономического положения банков» // СПС «Консультант»
4. Указание Банка России №3277-У от 11.06.2014 «О методиках оценки финансовой устойчивости в целях признания ее достаточной в системе страхо-вания вкладов» // СПС «Консультант»
5. Письмо Банка России от 20.12.2012 г. №193-Т «О Методических рекомендациях по разработке кредитными организациями планов восстановления финансовой устойчивости» // СПС «Консультант»
6. Авагян Г. Л., Вешкин Ю. Г. Международные валютно¬кредитные от-ношения: учебник - 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Магистр: Инфра-М, – 2018. – 703 с.
7. Агарков, М. М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие // М. М. Агарков – М.: Финансы и статистика, – 2018. – 73 с.
8. Буевич, С. Ю. Анализ финансовых результатов деятельности банка: учебное пособие / С. Ю. Буевич, О. Г. Королев – М.: КНОРУС, – 2019. – 365 с.
9. Горюкова, О. В. Модели финансовой устойчивости кредитных организаций. / О. В. Горюков – М.: Директ-Медиа, – 2018. – 250 c.
10. Гусева, И. А. Финансовые риски и институты: учебник и практикум для вузов / И. А. Гусева. – М.: Издательство Юрайт, – 2021. – 347 с.
11. Дудник, Е. М. Банковский надзор: учебное пособие // Е. М. Дудник – М.: Академия Естествознания, – 2019. – 110 с.
12. Зубарев, А. В. Платежеспособность и ликвидность предприятия, основные моменты / А. В. Зубарев, О. Н. Горчаренко // В сборнике: Современная наука: исследования, технологии, проекты Сборник V международной научно-практической конференции. – 2015. – С. 259-263.
13. Ковалев П. П. Банковский риск-менеджмент. – М.: Инфра-М, – 2013. – 320 с.
14. Корнейчук, В. И. О выборе методики для оценки финансового состояния кредитной организации / В. И. Корнейчук // Вестник Московского университета имени С. Ю. Витте. Серия 1: Экономика и управление. – 2019. – №4 (31). – С. 34-39.
15. Лаврушин, О. И. Банковское дело. Современная система кредитования: учебное пособие / Лаврушин О. И., Афанасьева О. Н. – Москва : КноРус, – 2019. – 358 с.
16. Маркова, О. М. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / О. М. Маркова. – М.: КНОРУС, – 2021. – 532 с.
17. Мартыненко, Н. Н. Банковское дело в 2 ч. Часть 1: учебник для вузов / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева. – 2-е изд., испр. и доп. – М.: Издательство Юрайт, – 2021. – 368 с.
18. Овчинникова О. П., Бец А. Ю. Основные направления обеспечения динамической устойчивости банковской системы//Финансы и кредит. – 2019. – № 22. – С. 33.
19. Озиева М. М. Относительные показатели финансовой устойчивости предприятия и ее типы / М. М. Озиева // «Наука и студенты», Институт экономики и финансов, г. Грозный, – 2018. – №9(25). – С. 168-169.
20. Санджиева, Я. А., Пирогова, О. Е. Оптимизация структуры капитала в целях повышения эффективности управления банковскими финансовыми ресурсами // Современные проблемы экономики. – 2018. – №28-1. – С. 1-26.
21. Шальпанов П. А Финансовая устойчивость банков в условиях кризиса // Финансы и кредит. –2018. – №20. – С.44-49.
22. Шеремет А. Д. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций / А. Д. Шеремет, Е. В. Негашев. – 6-е изд., перераб. и доп. – М.: Инфра-М. – 2018. – 237 с.
23. Абрамов, К. Н., Сафина, З. З. Финансовая устойчивость банков: проблемы и пути решения // Кронос. – 2019. – №12 (39) – С. 75-77. Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/finansovaya-ustoychivost-bankov-problemy-i-puti-resheniya. (Дата обращения: 15.05.2022).
24. Агентство по страхованию вкладов [Электронный ресурс]: офиц. сайт. – Режим доступа: https://www.asv.org.ru/sanation. (Дата обращения: 02.06.2022)
25. Банк России [Электронный ресурс]: офиц. сайт. – Режим доступа: https://cbr.ru/. (Дата обращения: 12.05.2022)
26. Исследования влияния пандемии COVID-19 на российский бизнес // РБК. – Режим доступа: https://sapmybiz.rbc.ru/article/1. (Дата обращения: 12.05.2022).
27. ПАО «Сбербанк России» [Сайт организации].: офиц. сайт. – Режим доступа: https://www.sberbank.com/ru. (Дата обращения: 20.05.2022)
28. Рубцова, В. Л. Проблемы финансовой устойчивости коммерческих банков Российской Федерации / В. Л. Рубцова. // Молодой ученый. – 2018. – №47 (233). – С. 280-284. – Режим доступа: https://moluch.ru/archive/233/54164/. (Дата обращения: 17.05.2022).
29. Семенов, К. О. Финансовая устойчивость коммерческих банков и ее оценка // Журнал прикладных исследований. – 2021. – №1. – С. 32-36 – Ре-жим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/finansovaya-ustoychivost-kommercheskih-bankov-i-ee-otsenka. (Дата обращения: 11.05.2022).
30. Стручина, Е. Н. Анализ банка деятельности Московского кредит-ного банка // Будущее науки. – 2021. – №6. – С. 342-345. – Режим доступа: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=45741161. (Дата обращения: 27.05.2022).
31. Финансовая устойчивость российских банков: размер или специа-лизация? [Электронный ресурс]: офиц. сайт. – Режим доступа: http://raexpert.ru/researches/banks/bank7/. (Дата обращения 12.05.2022)

Весь текст будет доступен после покупки