Кредитоспособность предприятия, ее влияние на финансовую устойчивость (на примере ООО «Сибмонтажстрой»)

ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ 6
1.1 Сущность и назначение оценки кредитоспособности заемщика и определения кредитных рисков 6
1.2 Методы оценки кредитоспособности и кредитных рисков 13
1.3 Факторы, влияющие на банковские риски 28
2 АНАЛИТИЧЕСКИЙ ОБЗОР ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ООО «СИБМОНТАЖСТРОЙ» 34
2.1 Краткая характеристика ООО «СибМонтажСтрой» 34
2.2 Методика оценки кредитоспособности ООО «СибМонтажСтрой» 39
2.3 Зависимость финансовой устойчивости и кредитоспособности ООО «СибМонтажСтрой» 43
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 57
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 61
ПРИЛОЖЕНИЕ 66

Весь текст будет доступен после покупки

Значительную роль в удовлетворении возникающих потребностей населения, повышении его жизненного уровня, обеспечении социально-экономического развития страны оказывает такая форма кредита, как кредит для юридических лиц, для удовлетворения разнообразных потребностей.
Кредитование юридических лиц с каждым годом приобретает все боль-шую актуальность. Это связано с тем, что все звенья общества стремятся эф-фективно функционировать, а без развития банковской инфраструктуры, прежде всего кредитования населения, невозможно нормальное развитие общества.
Одним из наиболее значимых факторов, которые необходимо иметь как представление о кредиторах в контексте улучшения и формирования рыночных отношений, является кредитоспособность заемщика. Стабильная и надежная программа оценки финансового положения и кредитоспособности заемщика оказывает очень сильное влияние на работу кредитной (банковской) организации.
Неправильные расчеты и ошибки в оценке заемщика опасны для банка, в одном случае они могут только превратиться в дефолт долга, а в другом - привести к банкротству. Именно поэтому большинство современных кредитных организаций уделяют большое внимание созданию и разработке современных и более точных методов оценки клиентов-заемщиков, отбору квалифицированного персонала и, кроме того, программ оценки кредитного риска.
Банк, который имеет надежную и эффективную программу для выбора заемщиков и своих кредитных заявок, может с уверенностью утверждать, что он получил абсолютное или по крайней мере частичное возмещение собствен-ных средств и средств, направляемых на кредитование, даже если клиент может стать неплатежеспособным после истечения срока действия заявки. Острая проблема для российских банков - отсутствие хорошо разработанной методологии комплексной оценки состояния клиента, а также отсутствие информационной базы для полного анализа финансового положения заемщика.

Весь текст будет доступен после покупки

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ
1.1 Сущность и назначение оценки кредитоспособности заемщика и определения кредитных рисков

Кредитные организации создают и разрабатывают свои собственные ал-горитмы, методы оценки кредитоспособности предприятий и организаций. Таким образом, для этого необходимо точно определить, какие аспекты включают в себя и охватывает концепцию кредитоспособности в условиях рыночной экономики.
Обратимся к истории и отметим, что в условиях плановой экономики, когда возникла острая проблема отсутствия основы, возникла основа для эффективного строительства и формирования кредитных отношений и искажения правил кредитования, стал вопрос о «кредитоспособности», поскольку способность субъекта выполнять свои обязательства отсутствовала. В результате того, что планируемая система разделения финансовых ресурсов не подразумевала использование возможностей свободных рыночных отношений, не было необходимости анализировать кредитоспособность хозяйствующего субъекта .
В период санкций, нестабильности экономического состояния в стране часть российский организаций может оказаться в тяжелой экономической ситуации. Отсутствие навыков выявления и прогнозирования финансовой несостоятельности могут поставить под удар большую часть среднего и малого бизнеса в нашей стране. Из этого можно сделать вывод, что знание необходимого минимума для выявления банкротства должно стать обязательной предпосылкой успешного функционирования предприятия. Модели прогнозирования банкротства организации хороши каждая по-своему. Но они имеют один недостаток, который негативно отражается на прогнозировании вероятности банкротства организации – все эти модели разработаны на основе экономики зарубежных стран. Экономическая ситуация в России своеобразна.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосовани-ем 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.consultant.ru
2. Гражданский кодекс Российской Федерации часть 2 (ГК РФ ч.2) [Элек-тронный ресурс] – Режим доступа: http://www.consultant.ru
3. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.consultant.ru
4. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федераль-ный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.consultant.ru
5. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (с изменениями и дополнениями).
6. Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У (ред. от 08.04.2020) «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организа-ции и банковской группы».
7. Аджиева А. Ю. Проблемы и перспективы развития ипотечного кредито-вания в России // А. Ю. Аджиева, И. А. Дикарева, А. С. Буянова // Экономика, управление, финансы: теория и практика, сборник материалов XI-ой междуна-родной очно-заочной научно-практической конференции. В 2 т. 2019. С. 108-113.
8. Абрамов В. И., Курбонов А. Цифровые технологии оценки кредитоспо-собности клиентов банка //Инновационный потенциал цифровой экономики: состояние и направления развития. - 2021. - С. 8-13.
9. Аджиева А. Ю. Активы коммерческого банка: сущность и система управления // А. Ю. Аджиева, И. А. Дикарева, А. С. Буянова // Экономика, управление, финансы: теория и практика, сборник материалов XI-ой международной очно-заочной научно-практической конференции. В 2 т. 2019. С. 102-107.
10. Банки и банковские операции: учебник и практикум для вузов / В. В. Иванов и др.; под редакцией Б. И. Соколова. – М.: Издательство Юрайт, 2021. – 189 с.

Весь текст будет доступен после покупки