Ликвидность коммерческого банка и методы управления ею (на примере ПАО «Сбербанк России»)

1. Теоретические основы управления ликвидностью коммерческого банка 7
1.1. Понятие и значение ликвидности коммерческого банка 7
1.2. Показатели ликвидности коммерческого банка и их оценки 12
1.3. Методы управления ликвидностью коммерческого банка 18
2. Действующая практика управления ликвидностью на примере ПАО «Сбербанк России» 24
2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика деятельности коммерческого банка 24
2.2. Оценка ликвидности коммерческого банка 30
2.3. Разработка мероприятий по совершенствованию управления ликвидности коммерческого банка 36
Заключение 42
Список литературы 46
Приложения

Весь текст будет доступен после покупки

В основе успешной деятельности коммерческого банка лежит, в первую очередь, его ликвидность. В период финансовой нестабильности, наблюдающейся на протяжении нескольких десятилетий и связанной с кризисами, в том числе в финансово-кредитной сфере, особое внимание со стороны органов надзора и со стороны самих кредитных организаций уделяется проблемам обеспечения ликвидности, методам ее оценки и управления.
Ликвидность имеет важное значение для самого банка и для его клиентов, поскольку свидетельствует о его надежности, стабильности и тем самым выступает важнейшей качественной характеристикой его деятельности. Для клиента высокая ликвидность означает способность банка в любой момент вернуть привлеченные средства или выдать кредит. Кризисы банковской сферы подтверждают необходимость профессионального управления ликвидностью. Основное место по частоте возникновения и объему потерь, в спектре банковских рисков, занимают риски ликвидности и кредитования. В связи с ростом банковской конкуренции кредитные организации вынуждены проводить более рискованную политику по основным направлениям деятельности, что ведет к снижению их ликвидных позиций. Регулирование структуры активов и пассивов ограничивается требованиями ликвидности и границами рисков портфеля активов банка, рыночной конкуренцией со стороны других банков, выбором и размером долговых инструментов.
Управление рисками является основным в банковском деле. Расширяя свою деятельность, привлекая новые технологии, разрабатывая новые услуги, осваивая новые сферы деятельности, банки стремятся к приумножению прибыли, но вместе с этим возрастают и риски, возникают новые виды рисков, к которым необходимо искать подход, разрабатывать способы оценки, управления и оптимизации. Особого внимания заслуживает процесс управления риском ликвидности, потому что от его качества зависит успех работы банка.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Теоретические основы управления ликвидностью коммерческого банка
1.1. Понятие и значение ликвидности коммерческого банка

Объективная оценка уровня ликвидности банка и эффективное управление ею относятся к наиболее важным аспектам деятельности коммерческого банка. Для того, чтобы своевременно проводить платежи, возвращать средства с депозитных счетов, отвечать по другим обязательствам, банк должен уделять большое внимание поддержанию ликвидности. Эта проблема занимает одно из ведущих мест в банковском менеджменте.
Понятие «ликвидность коммерческого банка» означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.
Термин «ликвидность» (от лат. Liquidus - жидкий, текучий) в буквальном смысле слова означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей в денежные средства.
Ликвидность коммерческого банка выступает как одно из важнейших условий сохранения его финансовой устойчивости. Это отмечает Н.В. Климова в своей статье, подчеркивая, что положение банка устойчиво, если он помимо устойчивого, отвечающего требованиям к качеству капитала, имеет ликвидный баланс и является платежеспособным [10, c. 1].
Профессор банковского дела и финансов, американский ученый Дж. Синки в своей работе пишет о назначении ликвидности для банков, которая необходима «…для удовлетворения требований об изъятии депозитов и запросов клиентов, желающих получить кредит; непредвиденные изменения потоков кредитов приводят к появлению риска ликвидности» [12, c. 644].

Весь текст будет доступен после покупки

1. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 2.12.1990 №395-1-ФЗ (с изм. и доп.) [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=178399 (дата обращения 04.03.2023)
2. Федеральный Закон «О Центральном Банке Российской Федерации» от 10.07.2002 № 86-ФЗ (с изм. и доп. от 21.07.2014). [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_law_172875 (дата обращения 02.03.2023)
3. Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 года № 139-И (ред. от 30.09.2014) «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 № 26104) [Электронный ресурс] // Режим доступа consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=175884 (дата обращения 03.03.2023)
4. Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У (ред. от 15.02.2023) «О перечне формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» (с изм. и доп. от 01.04.2015) [Электронный ресурс] // Режим доступа consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=174053 (дата обращения 07.02.2023)
5. Бобылева А.З. (под ред.) Берзона Н. И. и Тепловой Т. В. Финансовый менеджмент: учебник — М.: «КНОРУС», 2019. — 656 с.
6. Белотелова Н.П. Деньги. Кредит. Банки: учебник – М.: «Дашков и К», 2019. – 400с.
7. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: теория и практика применения – М.: «Высшая школа экономики», 2020. – 669 с.
8. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник — 2-е изд. — М.: «Омега-Л», 2020. - 325 с.

Весь текст будет доступен после покупки