Методики и алгоритмы оценки надежности контрагентов на основе открытых

Введение 4
1 Теоретические подходы к оценке надежности контрагентов в условиях финансовой нестабильности предприятия 7
1.1 Оценка «надежности» контрагента в условиях финансовой нестабильности 7
1.2 Критерии «надежности» при выборе контрагента 21
1.3 Методы и принципы оценки «надежности контрагента» 32
2 Анализ методов проверки контрагентов предприятия ООО «Бета» и их влияние на уровень экономической безопасности 41
2.1 Организационно-экономическая характеристика предприятия 41
2.2 Анализ проблем в сфере проверки контрагентов и работы с ними 47
2.3 Оценка уровня экономической безопасности предприятия 55
3 Совершенствование методов взаимодействия ООО «Бета» с контрагентами в целях повышения уровня экономической безопасности 62
3.1 Экономическая оценка возможного ущерба от угроз, возникающих в работе с контрагентами 62
3.2 Методы проверки заказчиков и поставщиков и взаимодействия с ними ………………………………………………………………………………63
Заключение 68
Список использованных источников 72
Приложения 75

Весь текст будет доступен после покупки

Экономика основывается на взаимодействии учреждений, организаций с различными контрагентами. Кредиторы, поставщики, заказчики, залогодержатели – это часть контрагентов, с которыми организации ежедневно сотрудничают. В рыночной экономике невозможно осуществлять какую-либо деятельности отдельно от других, именно поэтому каждая организация взаимодействует с контрагентами.
Для обеспечения экономической безопасности предприятия важно знать: насколько надёжен и можно ли доверять данному контрагенту. К большому сожалению, мошенничество происходит довольно часто, многие компании обманным путем пытаются заключить договор для получения выгоды. От этого компания может понести огромный ущерб. Поэтому важно, прежде чем вступать в договорные отношения с организацией или индивидуальным предпринимателем, быть полностью уверенным в надежности данного контрагента.
Актуальность выбранной темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что в современных рыночных условиях большое значение приобретает обеспечение экономической безопасности при взаимодействии с контрагентами, так как любому предприятию сложно получить прибыль без контрагентов – клиентов, потребляющих его продукцию или услуги, и поставщиков, своевременно обеспечивающих производственные процессы всем необходимым. Каждое предприятие должно осознавать важность и необходимость поддержания соответствующего режима безопасности и выделения на эти цели значительных ресурсов.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические подходы к оценке надежности контрагентов в условиях финансовой нестабильности предприятия

1.1 Оценка «надежности» контрагента в условиях финансовой нестабильности
Экономические отношения подразумевают вступление экономических агентов во взаимоотношения. Такими агентами могут выступать индивидуальные предприниматели, физические лица, различные организации. Каждый экономический агент постоянно, иногда одновременно несколько раз, вступает во множество экономических отношений. Заключая договора и сделки, одна сторона сотрудничает с контрагентами – это заказчики, арендодатель, страховщик и другие, то есть те, с кем предприятие взаимодействует на постоянной основе. Для современных рыночных условий, в которых осуществление какого-либо рода деятельности отдельно от других невозможно, характерны нестабильность и неопределенность, и эффективная стратегия отношений между агентами является одним из важнейших аспектов экономической безопасности.
Для обеспечения экономической безопасности предприятиям важно понимать какова степень надежности контрагента. События, связанные с кризисами экономики в последние годы вызвали снижение общего уровня доверия и, соответственно, прибыли на современных предприятиях, что определяется средой финансовой нестабильности в экономике. Также, важно упомянуть факт преобладания мошенничества, которое происходит довольно часто. Компании с каждым годом ищут все более тонкие, менее поддающиеся разоблачению обманные пути получения выгоды. От этого вторая сторона несет огромные ущербы, которые не всегда удается вернуть просто и законным путем. Поэтому очень важно перед тем, как заключать договор, иметь полностью ясное и уверенное представление об организации или индивидуальном предпринимателе, чтобы исключить возможный факт мошенничества.
Важнейшим элементом экономической безопасности является проверка контрагентов. Без определенной действующей системы проверки контрагентов невозможно иметь защищенное экономическое состояние. Важной задачей для компании является создание и обеспечение такой системы. Обезопасить деятельность от экономических преступлений при сотрудничестве с различными контрагентами, возможно при комплексном осуществлении проверки потенциальных контрагентов [1].
Необходимо внимательно проверять контрагента на наличие угроз экономической безопасности компании. Заключение договоров без проверки или не до конца проверенными контрагентами несёт в себе финансовый и репутационный риски. Непроверенный контрагент, который совершит мошеннические действия, может привести к потере не только финансовых средств, но и важной конфиденциальной информации, которая может «утечь» в СМИ. Если компания не готова брать на себя такие риски и жертвовать своей репутацией, то необходимо проверять каждого контрагента [4].
В комплексе с разными организационными мерами проверка контрагентов может служить для достижения следующих целей:
1. Хорошая репутация: если компания своей коммерческой безопасности уделяет много внимания, внимательно проверяет своих контрагентов, то недобросовестные организации теряют к ней интерес, так как раскрываемость их преступности увеличивается, а завладение имуществом компании уменьшается. Именно поэтому контрагенту важно доказать, что его деятельность будет тщательно проанализирована, и лишь после этого будет возможность дальнейшего сотрудничества.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Конституция РФ от 12.12.1993 (ред. 22.07.2014) / Консультант плюс.
– Режим доступа: www.consultant.ru
2. Гражданский кодекс РФ (часть 1) от 30.11. 1994 N 51- ФЗ (ред. от 07.02.2017) / Консультант плюс. – Режим доступа: www.consultant.ru
3. Гражданский кодекс РФ (часть 2) от 26.01. 1996 N 14- ФЗ (ред. от 23.05.2016) / Консультант плюс. – Режим доступа: www.consultant.ru
4. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. От 28.12.2016) / Консультант плюс. – Режим доступа: www.consultant.ru
5. О практике применения статьи 54.1 Налогового кодекса Российской Федерации. Письмо ФНС России от 10.03.2021, № БВ-4-7/3060. Консультант Плюс. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_352052
6. Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001 N 197-ФЗ (ред. от 03.07.2016) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017) Консультант плюс. – Режим доступа: www.consultant.ru
7. Федеральный закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ (ред. От 03.07.2016)
8. «Об обществах с ограниченной ответственностью» / Консультант плюс. – Режим доступа: www.consultant.ru
9. Федеральный закон от 29.07.2004 N 98-ФЗ «О коммерческой тайне» / Консультант плюс. – Режим доступа: www.consultant.ru
10. Федеральный закон от 26.10.2002 N 275-ФЗ (ред. от 28.12.2016)
11. «О государственном оборонном заказе» / Консультант плюс. – Режим доступа: www.consultant.ru
12. Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ (ред. от 23.05.2016) «Об акционерных обществах» (с изм. И доп., вступ. В силу с 01.01.2017) / Консультант плюс. – Режим доступа: www.consultant.ru
14. Архипов А. Экономическая безопасность: оценки, проблемы, способыобеспечения / А.Архипов, А.Городецкий, Б.Михайлов // Вопросы экономики. – 2016 - № 6.
15. А.А. Бакулина, В.И. Тихон Дью Дилидженс как инструмент благонадежности контрагента // Учет. Анализ. Аудит, № 5(4), 2018, с. 78-93.

Весь текст будет доступен после покупки