Моделирование процессов мониторинга финансовых рисков для повышения экономической безопасности страховой компании

Введение 3
1 Теоретические и методические аспекты исследования экономической безопасности в системе страхования 5
1.1 Экономическая безопасность страховых организаций 5
1.2 Структура рисков страховых компаний 12
1.3 Понятие и роль мониторинга финансовых рисков в деятельности страховых компаниях. Нормативное обеспечение мониторинга финансовых
рисков 20
2 Анализ финансовых рисков страховой компании АО «СОГАЗ» и оценка их влияния на экономическую безопасность компании 30
2.1 Организационно-экономическая характеристика страховой компании 30
2.2 Анализ финансовой составляющей экономической безопасности АО «СОГАЗ» среди представителей страхового рынка 36
2.3 Оценка влияния финансовых рисков на экономическую безопасность АО «СОГАЗ» 45
3 Моделирование процессов мониторинга финансовых рисков для повышения экономической безопасности страховой компании 54
3.1 Разработка модели мониторинга финансовых рисков страховой компании АО «СОГАЗ» для повышения ее экономической безопасности 54
3.2 Апробация предложенной модели мониторинга финансовых рисков страховой компании на примере АО «СОГАЗ» 66
Заключение 70
Список использованных источников 71
Приложения А-В 80-87

Весь текст будет доступен после покупки

Развитие организации невозможно без учета угроз его экономической безопасности и нивелирования негативного воздействия внутренних и внешних факторов. Неоспоримым фактом в настоящее время является то, что значительным условием устойчивого экономического развития организации служит идентификация и минимизация рисков.
Финансовым риском принято считать вероятность возникновения события, связанного с потерей капитала в результате предпринимательской или инвестиционной деятельности. Финансовые риски, как правило, возникают при формировании денежных 4 взаимоотношений следующих групп: продавца и покупателя, инвестора и эмитента, экспортера и импортера. Риск представляет собой некую вероятность получения нежелательных результатов в виде потери прибыли и образования убытков в результате определенных нежелательных изменений внешнего и внутреннего характера (к примеру, неплатежи по выданным кредитам, сокращение базы ресурсов, оплата забалансовых операций), которые основательно влияют на показатели деятельности конкретных субъектов финансового сектора. Присутствие ситуаций, связанных с риском, а также их контролирование и оптимизация – это одни из самых важных частей анализа деятельности субъектов, определения их эффективности.
Мониторинг рисков является неотъемлемым элементом организации страхового бизнеса. Стоит обратить внимание на постепенную интеграцию Российской Федерации в общемировое пространство экономики и очень тесное взаимодействие с более развитыми странами, можно уверенно сказать о том, что окончательное закрепление задачи по мониторингу рисков в качестве важного и неотъемлемого элемента обеспечения экономической безопасности страховой организации.
Под экономической безопасностью предприятия в системе страхования можно понимать защищенность его научно-технического, технологического, производственного и кадрового потенциала от прямых или косвенных экономических угроз, связанных с воздействием внешней среды, и его способность к гибкому развитию.
Угрозы экономической безопасности предприятиям страховой компании – это потенциальные или реальные действия физических или юридических лиц - риски, которые нарушают состояние защищенности субъекта предпринимательской деятельности и способные привести к ее прекращению, либо к экономическим и другим потерям. Большее значение в современных рыночных условиях приобретает обеспечение экономической безопасности при взаимодействии с контрагентами, так как любому предприятию сложно получить прибыль без контрагентов – клиентов, потребляющих его продукцию или услуги, и поставщиков, своевременно обеспечивающих производственные процессы всем необходимым, что подчеркивает актуальность данной работы.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические и методические аспекты исследования экономической безопасности в системе страхования
1.1 Экономическая безопасность страховых организаций
Понятие «экономическая безопасность» относительно новое в лексиконе российских органов управления экономикой. Это понятие, хорошо известное в практике деятельности управленческих структур западных стран, допускает весьма широкую интерпретацию. Экономическая безопасность синтетическая категория политической экономии и политологии, тесно связанная с категориями экономической независимости и зависимости, стабильности и уязвимости, экономического давления, шантажа, принуждения и агрессии, экономического суверенитета и т.п.
Для того чтобы понять и осознать значение категории «экономическая безопасность» необходимо дать характеристику термину «безопасность» и определить в чем его суть. Потребность в защите от нежелательных внешних воздействий и радикальных внутренних изменений, иначе говоря, потребность в безопасности — это базовая, основополагающая потребность, как жизни отдельного человека, семьи, так и различных объединений людей, включая общество и государство. В условиях формирования рыночной экономики сфера безопасного существования настолько сузилась, что постоянное и массовое неудовлетворение этой потребности оказывает негативное воздействие на развитие функционирование отдельных граждан, семей, организаций, государства и общества в целом, усугубляя кризисное состояние всех сфер его жизнедеятельности.
Безопасность рядом авторов определяется как состояние защищенности жизненно важных интересов личности, общества и государства от внутренних и внешних угроз, а ее реализация обеспечивается формированием системы отношений между субъектами общественной жизни (а также отношений «общество-природа»), которые поддерживаются совокупностью правовых, силовых, административных, технических и информационных мер [52].
Впервые на законодательном уровне понятие «безопасность» в России было установлено в 1992 году Законом РФ «О безопасности» от 05.03.1992 № 2446-1. В соответствии с ним под безопасностью было принято понимать «состояние защищенности жизненно важных интересов личности, общества и государства от внутренних и внешних угроз». Ныне действующий Федеральный закон «О безопасности» от 28.12.2010 N 390-ФЗ [2] аналогичного понятия не содержит, однако по своей сути оно остается прежним. Подтверждением чего является определение национальной безопасности, закрепленное в действующем Указе Президента РФ от 02.07.2021 № 400 «О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации». В соответствии с ним под национальной безопасностью Российской Федерации принято понимать «состояние защищенности национальных интересов Российской Федерации от внешних и внутренних угроз, при котором обеспечиваются реализация конституционных прав и свобод граждан, достойные качество и уровень их жизни, гражданский мир и согласие в стране, охрана суверенитета Российской Федерации, ее независимости и государственной целостности, социально-экономическое развитие страны» [5].

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации: [(часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ
2. О безопасности: [федеральный закон от 28.12.2010 № 390-Ф3].
3. О государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации (Основные положения): [указ Президента РФ от 29.04.1996 № 608].
4. О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года: [указ Президента РФ от 12.05.2009 № 537].
5. О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года: [указ Президента РФ от 13.05.2017 № 208].
6. О территориях опережающего социально-экономического развития в Российской Федерации: [федеральный закон от 29.12.2014 № 473-Ф3 (ред. от 03.07.2016)].
7. Авдийский, В. И. Риски хозяйствующих субъектов: теоретические основы, методология анализа, прогнозирования и управления: учебное пособие / В.И. Авдийский, В.М. Безденежных. - М: Альфа - М: ИНФРА-М, 2022. - 368 с.
8. Авдийский, В. И. Теневая экономика и экономическая безопасность государства: учебное пособие / В.И. Авдийский, В.А. Дадалко, Н.Г. Синявский. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва: ИНФРА-М, 2021. — 538 с.
9. Адамов Н. А., Морозова А. К., Морозов А. Ю., Хмелев С. А. Конкурентные преимущества как фактор обеспечения экономической безопасности потребительской кооперации // Russian Journal of Management. 2023. Т. 7. № 3. – 61 с.
10. Азарская М.А. Экономическая безопасность организации: учетно-аналитическое обеспечение: монография. – Йошкар-Ола: Поволжский государственный технологический университет, 2022. – 128 с.
11. Антошкина А.В., Кульнева Н.В. Финансовая безопасность предприятия, как основной компонент его экономической безопасности //Стратегии устойчивого развития современного общества: экономические, социальные, философские, политические, правовые, тенденции и закономерности: матер. межд. науч.-практ. конф.: в 3 ч. М.: 2022. С. 12.
12. Ануфриева А.П. Экономическая безопасность хозяйствующего субъекта: современные вызовы и угрозы // Экономическая безопасность: проблемы, перспективы, тенденции развития. 2022. Материалы V Международной научно-практической конференции. С.33-40.
13. Арбатов, А.А. Экономическая безопасность России: Общий курс: учебник / В.К. Сенчагов, А.А. Арбатов, А.А. Ведев; Под ред. В.К. Сенчагова. — М.: БИНОМ. ЛЗ, 2022. — 815 c.
14. Бакиров А.Ф., Кликич Л.М. Формирование и развитие рынка страховых услуг. М.: Финансы и статистика, 2021. 304 c.
15. Бантурова В.И. Особенности экономической безопасности предприятий страхового сектора / В.И. Бантурова // Научные горизонты. - № 1 (29) | 2020

Весь текст будет доступен после покупки