Мониторинг деятельности кредитных организаций банком России в целях обеспечения экономической безопасности

Введение 3
1 Теоретические основы мониторинга кредитных организаций 5
1.1 Понятие, цели и задачи мониторинга кредитных организаций 5
1.2 Институциональные и правовые основы системы ПОД/ФТ 13
1.3 Механизм взаимодействия Банка России с другими субъектами финансового мониторинга 18
2 Методические подходы в проведении мониторинга кредитных организаций 25
2.1 Сравнительный анализ методических подходов к оценке рисков вовлечения кредитных организаций в процессы ОД/ФТ 25
2.2 Подходы к проведению мониторинга кредитных организаций со стороны Банка России 33
3 Исследование современной системы противодействия легализации преступных доходов в банковской сфере РФ 41
3.1 Описание действующей системы ПОД/ФТ в РФ 41
3.2 Оценка риска вовлечения кредитных организаций в процессы ОД/ФТ в РФ 45
3.3 Перспективы развития эффективной системы мониторинга кредитных организаций 50
Заключение 58
Список использованных источников 60
Приложения А-В 67-69

Весь текст будет доступен после покупки

Проблема легализации преступных доходов актуальна во всем мире – создано множество международных организаций, вырабатывающих стандарты и рекомендации, согласно которым страны самостоятельно строят свои системы ПОД/ФТ. По мере усиления глобализации финансовой системы всего мира необходима сплоченная работа самых разных государств в противодействии отмывания преступных доходов на международном уровне.
Первостепенной мыслью преступников по части отмывания денежных средств является то, каким каналом легализации воспользоваться. Банковская система – это кровеносная часть экономики любого государства, именно банковские учреждения работают с огромным потоком денежных средств, среди которых всегда могут быть деньги, добытые нелегальными способами.
В России множество надзорных органов следят за различными субъектами системы ПОД/ФТ, Банк России один из таких органов. Он осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций. Мониторинг за деятельностью кредитных организаций осуществляется в целях борьбы с отмыванием преступных доходов.

Весь текст будет доступен после покупки

1.1 Понятие, цели и задачи мониторинга кредитных организаций

Понятие мониторинга не имеет однозначного толкования, данный термин существует в различных сферах научно-практической деятельности. Данное понятие может существовать и как совокупность способов исследования деятельности, и как способы обеспечения сферы управления различными видами деятельности. Основной смысл практической реализации мониторинга - осуществление функции управления. Мониторинг включает в себя несколько аспектов: систематическое наблюдение, далее оценка и выявление отклонений, изменений, прогноз тенденций и разработка рекомендаций. Таким образом, мониторинг в экономической сфере является особым типом экономического наблюдения за какими-либо хозяйственными процессами и явлениями, имеющий системный характер, с целью оценки возможных отклонений и выявления экономических тенденций. Экономический мониторинг является комплексным методом, включающим получение не только количественной информации, но и качественной.
В банковской сфере, конечно же, особое место занимает финансовый мониторинг. Одни авторы считают, что финансовый мониторинг – это осуществляющийся беспрерывно и систематически сбор информации о протекающих финансовых процессах. Целью такого сбора информации является наблюдение, контроль и прогнозирование финансовых процессов. Также, финансовым мониторингом называют систему мероприятий по анализу данных о финансовых операциях, а также мероприятия по проверке информации в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Но зачастую понятие финансового мониторинга связывают с системой ПОД/ФТ, согласно которой финансовый мониторинг - это комплекс мероприятий, осуществляемых с целью проверки нарушений законодательства в сфере противодействия отмывания денежных средств и финансирования терроризма.
В российской системе ПОД/ФТ центральным нормативным актом считается Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» [3]. С учетом текста данного нормативного акта финансовый мониторинг можно отождествить с понятием финансового контроля, который, в свою очередь, делится на две формы - обязательный и внутренний.
Под обязательным контролем понимается комплекс мер, которые уполномоченные органы используют в рамках контроля за денежными операциями на основании информации, представляемой ему организациями, осуществляющими такие операции, а также по проверке этой информации в соответствии с законодательством Российской Федерации [3].
Внутренний же контроль осуществляют организации, которые производят денежные операции, в формате выявления операций, подлежащих обязательному контролю, и/или связанных с ОД/ФТ.
Итак, именно в первой форме, в обязательном контроле, находится основное место Банка России, как уполномоченного органа в области мониторинга.
Однако необходимо определить, как мониторинг связан с банковским контролем и надзором.
Финансовый контроль является важнейшим условием существования экономической системы, он выражается как совокупность форм и методов по проверке финансовой деятельности хозяйствующих субъектов с целью обеспечения эффективного функционирования национального хозяйства. Зачастую финансовый контроль напрямую связывают с государством, то есть финансовый контроль осуществляют органы государственной власти.
Одним из подвидов финансового контроля является банковский контроль. Банковский контроль со стороны коммерческого банка является контролем целевого использования выданных денежных средств в виде кредита; со стороны центрального банка это контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй вид контроля проводит в нашей стране ЦБ РФ с целью обеспечения устойчивости, как отдельных банков, так и всей банковской системы в целом. Основными принципами банковского контроля являются независимость, законность, объективность, гласность, системность и прочее [42].

Весь текст будет доступен после покупки

1 Российская Федерация. Законы. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях : текст с изменениями от 17 мая 2023 года. Справочно- правовая система «КонсультантПлюс». – Текст : электронный. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34661/.
2 Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельноти : Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1. – Справочно- правовая система «Гарант». – Текст : электронный. – URL: https://base.garant.ru/10105800/
3 Российская Федерация. Законы. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма : Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ. – Справочно- правовая система «Гарант». – Текст : электронный. – URL: https://base.garant.ru/12123862/
4 Российская Федерация. Законы. О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма : Положение Банка России от 02.03.2012 N 375-П. – Справочно- правовая система «Гарант». – Текст : электронный. – URL: https://base.garant.ru/70162622/
5 Российская Федерация. Законы. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ. – Справочно- правовая система «Гарант». – Текст : электронный. – URL: https://base.garant.ru/12127405/
6 Российская Федерация. Законы. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах : Положение Банка России от 16.12.2003 N 242-П. – Справочно- правовая система «Гарант». – Текст : электронный. – URL: https://base.garant.ru/584330/.
7 Российская Федерация. Законы. Об оценке экономического положения банков : Указание Банка России от 03.04.2017 N 4336-У. – Справочно- правовая система «Гарант». – Текст : электронный. – URL: https://base.garant.ru/71682362/.

Весь текст будет доступен после покупки