Обеспечение экономической безопасности кредитной организации (на примере ПАО "Сбербанк России")

Введение………………………………………………………………………….. 3
1 Теоретические аспекты исследования экономической безопасности кредитной организации………………………………………………………….
5
1.1 Экономическая безопасность кредитной организации: понятие, элементы…………………………………………………………………….
5
1.2 Нормативно-правовое обеспечение экономической безопасности кредитной организации………………………………………………….....
9
1.3 Угрозы обеспечения экономической безопасности кредитной организации…………………………………………………………………
12
2 Методические подходы к оценке экономической безопасности кредитной организации………………………………………………………………………
21
2.1 Показатели оценки уровня экономической безопасности……………..... 21
2.2 Методики оценки уровня экономической безопасности кредитной организации………………………………………………………………...
30
3 Разработка предложений по повышению уровня экономической безопасности коммерческого банка…………………………………………….
42
3.1 Характеристика ПАО «Сбербанк» и угрозы его деятельности…………. 42
3.2 Оценка уровня экономической безопасности ПАО «Сбербанк»……….. 57
3.3 Предложения по улучшению уровня экономической безопасности ПАО «Сбербанк»…………………………………………………………..
62
Заключение……………………………………………………………………… 72
Список использованных источников………………………………………….. 75

Весь текст будет доступен после покупки

Обеспечение безопасности функционирования банковской системы Российской Федерации считается чрезвычайно важной и актуальной задачей. Это связано с тем, что банковская деятельность всегда связана с большим спектром внутренних и внешних угроз, риском возможной утечки конфиденциальной информации, использованием административных методов воздействия на банковские структуры, наличием экономической разведки сторонних структур и т.д. Кроме того, безопасность банковской деятельности во многом зависит от экономических и политических реалий в государстве и обществе, от правильности принимаемых руководством банковских структур решений.
Проблема данного исследованием заключается в том, что сегодня, в нестабильной экономической ситуации заемщик может взять кредит, находясь на стадии банкротства, при получении неполной информации о возможном заемщике находится под угрозой срыва неплатежей и просроченных кредитов.
Таким образом, вопрос решения проблемы экономической и правовой безопасности коммерческих банков в Российской Федерации является достаточно актуальным.
Цель дипломной работы заключается оценке уровня экономической безопасности и в разработке мероприятий по повышению уровня экономической безопасности коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк».
Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:
– проанализировать теоретическую базу исследования экономической безопасности в банковской сфере;
– провести анализ экономической безопасности ПАО «Сбербанк»;
– оценить уровень экономической безопасности ПАО «Сбербанк»;
– разработать мероприятия, направленные на повышение уровня экономической безопасности ПАО «Сбербанк».
Объект исследования – ПАО «Сбербанк».
Предмет исследования – экономическая безопасность ПАО «Сбербанк».
Работа состоит из трех глав, введения, заключения, списка использованных источников.
Структура работы включает введение, три главы, заключение, список использованных источников.
Теоретическую базу работы составляют труды отечественных и зарубежных ученых.
В работе были использованы методы сравнения, обобщения, анализа, табличный метод.
Научно-методической базой при написании дипломной работы были привлечены работы таких авторов, как Сенчагов В.К., Чеплыгина А.В., Кромонова В.С., Гапоненко В.Ф., Охапкин В.П.
Во введении обоснована актуальность выбранной темы, определены задачи, объект и предмет исследования, теоретико-методологическая и информационная база.
В первой главе рассмотрены теоретические аспекты исследования, приведена нормативная база обеспечения и приведены угрозы экономической безопасности коммерческого банка.
Во второй главе проведено исследование методологических подходов к оценке экономической безопасности коммерческого банка.
В третьей главе приведена характеристика, произведен анализ состояния экономической безопасности, а также приведены рекомендации по улучшению уровня экономической безопасности ПАО «Сбербанк».
В заключении изложены основные выводы и результаты проведенного исследования, обеспечивающие достижение цели работы и решение поставленных задач.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Теоретические аспекты исследования экономической безопасности кредитной организации
1.1 Экономическая безопасность кредитной организации: понятие, элементы
Кредитно-банковская сфера способствует возникновению и организационному осуществлению финансово-экономических отношений между хозяйствующими субъектами, контролирует значительный объем денежных ресурсов, обеспечивает их движение, распределение и перераспределение.
Ненадлежащее выполнение банковской системой своих основных функций ухудшает финансово-экономические отношения между хозяйствующими субъектами, а также становится одной из ключевых угроз экономической и национальной безопасности государства.
Дефиниция «экономическая безопасность» была исследована многими ученными различной отраслевой направленности. Академик В.К. Сенчагов определяет ее как: «...состояние экономики и институтов власти, при которых обеспечивается гарантированная защита национальных интересов, социальная направленность политики, достаточный оборонный потенциал даже при неблагоприятных условия развития внутренних и внешних процессов».
С точки зрения банковской безопасности, то это обеспечение устойчивого развития банка и наиболее полное использование его экономического потенциала в агрессивных условиях окружающей среды.
Экономическая безопасность банка также определяется как состояние, при котором обеспечивается наилучшее использование ресурсов банка, направленное на предотвращение внешних и внутренних угроз в целях обеспечения устойчивого развития финансово-кредитной учреждения и максимизации прибыли. Очевидно, что основным критериями оценки экономической безопасности выбраны доход и прибыль банка.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Конституция РФ (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ. 26.01.2009. №4. Ст. 445.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1 от 30.11.1994 №51-ФЗ (в ред. от 28.03.2017) // Собрание законодательства РФ. 05.12.1994. №32. Ст. 3301
3. Федеральный закон от 28.12.2010 N 390-ФЗ (ред. от 05.10.2015) "О безопасности"
4. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 (в ред. от 03.07.2016 N 46- ФЗ, с изм. от с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017) «О банках и банковской деятельности» // СЗ РФ. 05.02.1996. N 6. Ст. 492
5. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 01.01.2017) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Российская газета, 2015г., № 210 - 1 от 29.04.2015
6. Федеральный закон от 25.02.1999 N 39-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений"
7. Лейзин И.Б., Неуструева А.С., Пак В.В. Анализ структуры и развития динамики банковского сектора Российской Федерации // Вестник Алтайской академии экономики и права. – 2019. – № 10-2. – С. 74-79; [Электронный ресурс]. https://www.vaael.ru/ru/article/view?id=767
8. Гребеник В. В., Бушуева Н. В. Системный взгляд на экономическую безопасность государства // Вестник Московского университета имени С. Ю. Витте. Серия 1: Экономика и управление. 2017. № 1. С.
9. Тибеева К.А. Обеспечение экономической безопасности банковской системы РФ // Научное сообщество студентов XXI столетия. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ: сб. ст. по мат. LX междунар. студ. науч.-практ. конф. № 12(60). https://sibac.info/archive/economy/12(60).pdf
10. Белокур Вячеслав Владимирович. Угрозы экономической безопасности предприятия. M.: 2016г.
11. Экономическая безопасность: Учебное пособие / Под ред. Манохиной Н.В. – М.: Инфра-М, 2018.
12. Экономическая безопасность: учебник для вузов / под общей редакцией Л.П. Гончаренко. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва: Издательство Юрайт, 2020. – 340 с. – (Высшее образование) – Текст: непосредственный
13. Гамза В.А. Безопасность банковской деятельности: Учебник / В.А. Гамза, И.Б. Ткачук, И.М. Жилкин. – М.: Юрайт, 2017.
14. Экономическая безопасность: учебное пособие для вузов / Д.В. Валько – Москва: Издательство Юрайт, 2020 – 150 с. – (Высшее образование). – Текст: непосредственный.
15. [Электронный ресурс].https://ru.wikipedia.org/wiki/Кредитный_ рейтинг
16.[Электронный ресурс]. https://cbr.ru/explan/risk_factor/Нормативы _достаточности_капитала_банка
17. Былинкина В.С. Совершенствование управления кредитным риском // Наука и общество. – 2017. – № 2.
18. Графова И.Л., Емельянов Р.А. Экономическая безопасность коммерческого банка как элемента банковской системы страны // Экономический журнал. – 2016. – Т. 42. – № 42.
19. Пименов Н.А. Управление финансовыми рисками в системе экономической безопасности. Учебник и практикум. – М.: Юрайт, 2017. – 416 с.
20. [Электронный ресурс]. https://www.sberbank.ru/ru/person Сбербанк России
21. [Электронный ресурс]. https://www.banki.ru/banks/ratings/ Рейтинг банков
22. Ларионова И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке / И.В. Ларионова. – М.: КноРус, 2018. – 456 с.
23. Финансовые результаты ПАО Сбербанк по итогам 2019 года без учета событий после отчетной даты по российским правилам бухгалтерского учета https://bankinform.ru/news/singlenews.aspx?newsid=103027 [Электронный ресурс].
24. Фрумина С.В. Риски коммерческого банка, влияющие на экономическую безопасность: современная практика минимизации // Проблемы анализа риска. – 2016.
25. Хачатурян Г.Ю. Институциональные основы экономической безопасности банковской деятельности в современной экономике // Вестник университета (государственный университет управления). 2015. № 21.
26. Ведерникова Т.В. Управление экономической и финансовой безопасностью банков // Инновационное развитие экономики. 2016. № 2. С. 97-101.
27. Стихиляс И.В. Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие / Под ред. И.В. Стихиляс, Т.Г. Тумановой, А.С. Теряевой. – М.: Проспект, 2018. – 184с.
Банковские риски [Текст]: учебн. пособие. / Под ред. проф. О.И. Лаврушина, проф. Н.И. Валенцевой. -М.: КНОРУС. - 2015. - 133 с.
Готовчиков, И. Ф. Роль и место экспертных методов в системах управления банковскими рисками. /И.Ф. Готовчиков // Банковские технологии. 2016. - № С.38
28. Ефимов, В. В. Совершенствование механизмов обеспечения экономической безопасности государства и бизнеса / Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук // СПб. - 2018. - 191 с.
29. Иванов, А. П. Оценка влияния динамики кредитов физическим лицам на показатели эффективности деятельности банка [Электронный ресурс] / А. П. Иванов, А. С. Михалёв // Экон. анализ. - 2019. - № 40. - С. 2-10. - Документ Adobe Acrobat. - Лит. в конце ст. - Web: http://www.ebiblioteka.ru
30. Караванова, Б. П. Разработка стратегии управления финансами организации [Текст] : учеб. пособие [для вузов] по специальности «Финансы и кредит» / Б. П. Караванова. - М. : Финансы и статистика. - 2019. - 126 с.
31. Курбанов, А. Х. Аутсорсинг: история, методология, практика [Текст] : монография / А. Х. Курбанов, В. А. Плотников. - Документ HTML. - М. : ИНФРА-М. - 2018. - 112 с.
32. Лапуста, М. Г. Финансы организаций (предприятий) [Текст]: учеб. пособие для вузов по специализации «Предпринимательство» специальности «Менеджмент орг.» / М. Г. Лапуста, Т. Ю. Мазурина, Л. Г. Скамай. - М. : ИНФРА-М. - 2015. - 575 с.
33. Ларионова, И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке: Монография. - М.: КНОРУС, 2019. - С.64
34. Мизиковский, Е. А. Справочник корреспонденции счетов бюджетного бухгалтерского учета [Текст] : практ. пособие / Е. А. Мизиковский, Т. С. Маслова. - М. : Магистр. - 2020. - 240 с.
35. Михеенко, Ю. В. Сбалансированная система показателей как инструмент повышения эффективности предпринимательской деятельности. дис. канд. эк. Наук // М.: 2014. [Электронный ресурс]. Режим доступа: URL: http://www.dissercat.com/.
36. Омельченко, А. Н. Методы повышения кредитно-инвестиционного потенциала банковской системы России. / А.Н. Омельченко, О.Е. Хрусталев // Финансы и кредит. 2019. -№ 17. - С. 30.
37. Официальный сайт ПАО «Сбербанк России». Web: http://www.sberbank.ru/ (дата обращения 21.03.2022)
38. Пашков, А.И. Оценка качества кредитного портфеля / А.И. Пашков // Бухгалтерия и банки, 2020. - №3. - С.29
39. Рыкова, И. Н. Банковская система России на выходе из кризиса / И.Н. Рыкова // Финансы и кредит. 2019. - №32. - С.14.
40. Сабиров, М.З. Кредитный портфель коммерческого банка [Текст]: дис. к.э.н:10. - М., 2016. - С. 65
41. Светлова, В. В. От решения задач экономической безопасности коммерческого банка к его устойчивому развитию / Шихобаловские чтения: Опыт, проблемы и перспективы развития потребительского рынка: материалы IV Междунар. науч.-практ. конф. 29-30 сентября 2019 г. : в 2-х ч. Ч. 2 / отв.ред. Е. Н. Шереметьева // Самара: Самар. ин-т (фил.) РЭУим. Г. В. Плеханова. - 2019. - 263 с.
42. Шеремет, А. Д. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций [Текст] : практ. пособие для системы подгот. проф. бухгалтеров и аудиторов / А. Д. Шеремет, Е. В. Негашев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : ИНФРА-М. - 2017. - 208 с
43. Экономическая безопасность России: Общий курс: Учебник / Под ред. В. К. Сенчагова. 2-е изд. - М.: Дело. - 2009. - 896 с.
44. Бондаренко Андрей Валентинович Оценка финансовой устойчивости крупнейших российских банков с использованием модифицированной методики camel // Проблемы Науки. 2016. № 28 (70). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/otsenka-finansovoy-ustoychivosti-krupneyshih-rossiyskih-bankov-s-ispolzovaniem-modifitsirovannoy-metodiki-camel (дата обращения: 13.07.2020).
45. Хидирова Разия Мурадхановна, Махачева Мадина Дагировна Анализ и оценка эффективности использования ресурсов ПАО «Сбербанк России» // АНИ: экономика и управление. 2019. № 3 (28).
46. Экономическая безопасность России: методы оценки и управления. Сборник научных трудов подготовлен по результатам III Международной научно-практической конференции «Сенчаговские чтения» ученых, специалистов, преподавателей вузов, аспирантов (Москва, Институт экономики РАН, 9–10 апреля 2019 г.). — М.: ИЭ РАН, 2019. — 271 с.
47. Годовой отчет ПАО «Сбербанк». [Электронный ресурс]. URL: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/pdf/yrep/sberbank_annual_report_2017_rus.pdf
48. Дюльдина, С. А. Анализ уровня экономической безопасности на примере ПАО «Сбербанк» / С. А. Дюльдина. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2020. — № 29 (319). — С. 222-224. — URL: https://moluch.ru/archive/319/72635/ (дата обращения: 01.06.2022).
49. Патанина К. А. Развитие электронных банковских услуг на примере ПАО «Сбербанк России»: дипломная работа. – Томск, 2016. – 143 с.
50. Фатеева Ю. А. Деятельность коммерческих банков РФ по предоставлению цифровых продуктов и услуг в современных экономических условиях (на примере ПАО КБ «Восточный»): выпускная квалификационная работа бакалавра. – Томск, 2019 – С. 91

Весь текст будет доступен после покупки