Оценка эффективности овердрафтного кредитования ПАО «РОСБАНК»

ВВЕДЕНИЕ 4
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ В ФОРМЕ ОВЕРДРАФТ 7
1.1 Понятие и роль овердрафтных кредитов в коммерческом банке 7
1.2 Организация кредитования в форме овердрафт 12
1.3 Правовое регулирование кредитования в форме овердрафт 18
ГЛАВА 2 Оценка эффективности овердрафтного кредитования ПАО «РОСБАНК» 20
2.1 Экономико-организационная характеристика банка 20
2.2 Анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка 22
2.3 Оценка эффективности овердрафтного кредитования в банке 24
ГЛАВА 3 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ОВЕРДРАФТНОГО КРЕДИТОВАНИЯ ПАО «РОСБАНК» 27
3.1 Преимущества и недостатки овердрафтного кредитования 27
3.2 Совершенствование деятельности банка в области кредитования овердрафта 29
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 34
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 38

Весь текст будет доступен после покупки

Кредит происходит от латинского «kreditum» (ссуда, долг). В то же время «kreditum» переводится как «верую», «доверяю». В широком смысле слова — и с юридической, и с экономической точек зрения — кредит — это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде.
Мировой банковской практике известны различные способы кредитования: единовременное предоставление денежных средств, овердрафтное кредитование, открытие кредитной линии.
Каждый режим имеет свои особенности, и наиболее применим для определенной сферы финансово-хозяйственной деятельности предпринимателя или организации, а также будет более предпочтителен для определенного характера финансируемой за счет кредита сделки.
Кредитование в порядке единовременной выдачи средств отличается простотой в предоставлении и последовательностью в организации процесса кредитования. Выдача всей суммы происходит одномоментно и в пределах установленного в кредитном договоре размера кредита. Принципиальное отличие кредитной линии от единовременной выдачи заключается в способе предоставления кредита, который предполагает выдачу кредита по частям, а не сразу. При открытии кредитной линии стороны определяют сумму и срок действия линии. Овердрафтное кредитование используется для устранения платежных разрывов, возникающих в процессе финансово-хозяйственной деятельности, то есть только на короткий период времени.

Весь текст будет доступен после покупки

Овердрафтное кредитование - это вид краткосрочного банковского кредита, который предоставляется для покрытия овердрафта, который разрешен (предварительно согласован с банком) на счете клиента в банке (то есть для быстрой оплаты платежных документов при отсутствии или отсутствии средств на расчетный / текущий счет).
Существует стандартное определение овердрафта. Овердрафт – (англ. overdraft сверх планируемого, перерасход) – банк зачисляет на расчетный счет клиента средства для оплаты расчетных документов, если у заемщика клиента недостаточно средств или на расчетном счете нет средств.
В истории первый случай овердрафта документально зафиксирован в столице Шотландии в Эдинбурге ещё в 1728 году, когда банк Royal Bank of Scotland выдал своему клиенту на 1000 фунтов стерлингов больше, чем у него имелось на счете. В России овердрафт как вид кредитования для физических лиц появился в России сравнительно недавно.
В статье 850 гражданского кодекса РФ (от 26.01.1996 года) упоминается о том, что банк может осуществлять платежи со счета по соглашению с клиентом, несмотря на то, что у заемщика нет средств. Эта услуга называется зачислением на счет.[1.]. На сегодняшний день в России нет специальных правил, регулирующих процедуру овердрафтного кредитования. Отдельные положения, регулирующие условия овердрафта, указаны в документе Центрального банка Российской Федерации:
Постановление Центрального банка Российской Федерации от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и операциях, совершенных с использованием платежных карт».[2.]
В соответствии с существующей нормативной базой, ключевые требования овердрафта регулируются соглашением заёмщика с банком. т.е. банки вправе самостоятельно разрабатывать условия договора по овердрафту (лимит, срок погашения, процентную ставку за пользование), а заёмщик, подписавший такой договор, обязан выполнять эти условия.
Овердрафт может быть предоставлен банками, не только юридическим, но и физическим лицам. Для юридических лиц овердрафт привязан к текущему счету компании, средства переводятся в пределах установленного лимита, а задолженность погашается текущими поступлениями. Для овердрафта физическим лицам также необходимо иметь банковский счет.
Для банка наиболее удобный способ оформления овердрафта для физического лица - включить овердрафт в качестве дополнительной услуги в зарплатную карту. При этом банку легко можно контролировать суммы поступлений на счёт клиента и своевременно списывать с неё необходимые средства.[25]

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс РФ. ст.850 (от 26.01.1996 года) «Кредитование счета». [Электронный ресурс.]. URL: https:www.consultant.ru (дата обращения: 10.04.2023).
2. Постановление Центрального банка Российской Федерации от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и операциях, совершенных с использованием платежных карт». [Электронный ресурс.]. URL: https:www.consultant.ru (дата обращения: 10.04.2023).
3. Баязова В.С., Зяброва Н.П. Овердрафтное кредитование // Управление социально-экономическим развитием регионов: проблемы и пути их решения. – 30 июня 2020 г. – с. 34 – 37.
4. Яблонская, Анна Долгосрочное банковское кредитование в России: теория и практика / Анна Яблонская. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2021. - 184 c.
5. Шилов, Михаил Банки и заёмщики на российском рынке ипотечного жилищного кредитования / Михаил Шилов. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2021. - 184 c.
6. Тавасиев, А.М. Банковское кредитование: Учебник. Гриф МО РФ / А.М. Тавасиев. - М.: ИНФРА-М, 2020. - 752 c.
7. Солодкина, Людмила Александровна Анализ Системы Долгосрочного Кредитования Агропредприятий / Солодкина Людмила Александровна. - Москва: Гостехиздат, 2021. - 433 c.

Весь текст будет доступен после покупки