РАЗВИТИЕ ТРЕБОВАНИЙ БАЗЕЛЬСКОГО КОМИТЕТА К УПРАВЛЕНИЮ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИЗУЧЕНИЯ МЕТОДИК ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ БАНКОВ РФ 6
1.1. Понятие и сущность кредитоспособности корпоративных клиентов 6
1.2. Методики оценки кредитоспособности корпоративных клиентов российских банков 11
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ АО «ОТП БАНК» НА ПРИМЕРЕ ООО «КОМПАНИЯ «ДЕКО» 20
2.1. Общая характеристика деятельности АО «ОТП БАНК» 20
2.2. Оценка кредитоспособности корпоративных клиентов на примере ООО «КОМПАНИЯ «ДЕКО» 38
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМНЫЕ АСПЕКТЫ И РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ АО «ОТП БАНК» 66
3.1. Проблемы действующей оценки кредитоспособности корпоративных клиентов АО «ОТП БАНК» 66
3.2. Рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности корпоративных клиентов АО «ОТП БАНК» 69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность исследования обусловлена высокой значимостью проблемы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов российскими коммерческими банками, которые используют достаточно вариативные методики, обладающие как преимуществами, так и недостатками. Нестабильные экономические условия, в которых вынуждены функционировать кредитные организации, осложнённые санкционными ограничительными мерами и влиянием пандемии COVID-19, интенсифицировали процесс банкротства российских компаний, который на фоне развития методов управления рисками, ухудшает качество кредитного портфеля банков и приводит к потере финансовой устойчивости, порой вплоть до ликвидации. При этом сложное экономическое положение и снижение качества представляемых ссуд корпоративным клиентам становится причиной удорожания заемных средств, нарушения нормального функционирования банковской системы в целом.
Указанные аспекты актуализируют проблему изменения величины кредитного риска и повышения качества кредитного портфеля в целях предотвращения потери финансовой устойчивости посредством совершенствования оценки кредитоспособности корпоративных клиентов, позволяющей получить довольно четкое представление об эффективности их деятельности, финансовом положении и качестве менеджмента. Результаты оценки кредитоспособности корпоративных клиентов позволяют определить риск невозврата кредита, поэтому важной проблемой становится выбор наиболее эффективной методики, представляющей собой комплекс взаимосвязанных количественных и качественных показателей, описывающих взаимосвязь потребительских характеристик заемщика и вероятности возврата (невозврата) кредита.
При грамотном управлении ключевыми факторами (кредитоспособностью корпоративного клиента, обеспечением (залогом имущества) и сроками по обязательствам) коммерческий банк способен снизить уровень кредитного риска по сделкам с корпоративными клиентами. Однако этому будет способствовать только методика оценки кредитоспособности корпоративных клиентов, основанная на анализе данных заемщика с учетом дополнительных факторов, что требует разработки направлений совершенствования в условиях жесткой конкурентной борьбы в целях увеличения популярности банка у потенциальных заемщиков, а также повышения доходности банка.
Степень изученности. Проблеме изучения понятия и сущности кредитоспособности корпоративных клиентов посвящены труды авторов, среди которых следует отметить таких, как В.Н. Алферов, В.В. Худякова, С.И. Антонова и др.
Методики оценки кредитоспособности корпоративных клиентов российских банков изучены и отражены в работах таких авторов, как В.А. Водопьянова, Е.А. Бородай, Ю.Ю. Иванов и др.
Проблемные аспекты применения методик оценки кредитоспособности корпоративных клиентов, а также направления совершенствования представлены в исследованиях Е.А. Кулягина, А.С. Мальцева, А.Э. Лоренц и др.
Объектом исследования является ООО «КОМПАНИЯ ДЕКО» как корпоративный заёмщик банка.
Предметом исследования является методика оценки кредитоспособности корпоративных клиентов АО «ОТП БАНК».
Целью исследования является анализ методик оценки кредитоспособности корпоративных клиентов российских коммерческих банков на примере АО «ОТП БАНК» в целях дальнейшего развития.
В соответствии с поставленной целью задачами исследования являются:
? раскрыть понятие и сущность кредитоспособности корпоративных клиентов;
? рассмотреть методики оценки кредитоспособности корпоративных клиентов российских банков;
? дать общую характеристику деятельности АО «ОТП БАНК»;
? провести оценку кредитоспособности корпоративных клиентов на примере ООО «КОМПАНИЯ «ДЕКО»;
? выявить проблемы действующей оценки кредитоспособности корпоративных клиентов АО «ОТП БАНК»;
? разработать рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности корпоративных клиентов АО «ОТП БАНК».
Методической основой послужили общенаучные методы познания и научные подходы к изучению оценки кредитоспособности корпоративных клиентов банков РФ. Использовались системный, традиционный, инновационный и иные научные подходы к изучению проблемы. Применялись принципы предметно-логического и структурно-функционального анализа к исследованию наиболее востребованных методик оценки. Методы прогнозирования использовались при разработке мероприятий по совершенствованию методик оценки кредитоспособности, а количественные и качественные методы измерения, обработки и интерпретации данных позволили оценить экономическую эффективность разработанных мер.
Информационную базу составили: специальная и учебно-методическая литература отечественных и зарубежных авторов по проблеме исследования; периодические печатные издания; материалы отечественных и международных научно-практических конференций; нормативно-правовые акты; Интернет-ресурсы; бухгалтерская отчетность АО «ОТП БАНК» и его корпоративного клиента ООО «КОМПАНИЯ «ДЕКО» за период 2019-2021 гг.
Структура исследования: включает введение, три главы, заключение, список использованных источников

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИЗУЧЕНИЯ МЕТОДИК ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ БАНКОВ РФ
1.1. Понятие и сущность кредитоспособности корпоративных клиентов

Анализ современной литературы по проблеме исследования позволил сделать вывод о наличии разных подходов к определению понятия «кредитоспособность» корпоративных клиентов, что отражает дискуссионность и требует уточнения.
Согласно первому подходу, кредитоспособность корпоративных клиентов банка следует рассматривать в качестве процедуры оценки потенциального или действующего корпоративного заемщика в целях установления способности полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Сторонником данного (узкого) подхода к определению кредитоспособности можно назвать Е.В. Зайцеву.
Разные авторы уточняют данную формулировку для наиболее точного отражения сущности понятия. Так, расширенный вариант, раскрывающий комплексный характер кредитоспособности, предлагают Д.А. Ендовицкий, И.В. Фролов и Р.Р. Рахматулина [15, c.3].
По словам авторов, кредитоспособность следует рассматривать в качестве комплексной правовой и финансовой характеристики заемщика, представленной финансовыми и нефинансовыми показателями, которые позволяют оценить возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный кредитным договором, рассчитаться по долговым обязательствам перед кредитором, и определить степень риска кредитной организации в случае выдачи кредита корпоративному клиенту.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс РФ (часть вторая): Федеральный закон от 26.01.1996 г № 14-ФЗ (ред. от 08.07.2021 г) // Собрание законодательства РФ. - № 5. – 1996. - ст.410.
2. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 г № 395-1 (ред. от 01.04.2022 г) // Собрание законодательства РФ. - № 6. – 1996. - ст.492.
3. О кредитных историях: Федеральный закон от 30.12.2004 г № 218-ФЗ (ред. от 26.03.2022 г) // Собрание законодательства РФ. – 2005. - № 1 (часть I). - ст. 44.
4. О национальной платежной системе: Федеральный закон от 27.06.2011 г № 161-ФЗ (ред. от 02.07.2021 г) // Собрание законодательства РФ. – 2011. - № 27. - ст. 3872.
5. О страховании вкладов в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 23.12.2003 г № 177-ФЗ (ред. от 30.12.2021 г) // Собрание законодательства РФ. – 2003. - № 52 (часть I). - ст. 5029.
6. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 г № 86-ФЗ (ред. от 29.05.2022 г) // Собрание законодательства РФ. – 2002. - № 28.- ст. 2790.
7. Об ипотеке (залоге недвижимости): Федеральный закон от 16.07.1998 г № 102-ФЗ (ред. от 26.03.2022 г) // Собрание законодательства РФ. – 1998. - № 29. - ст. 3400.
8. О рекомендациях по подходам кредитных организаций к выбору провайдеров и взаимодействию с ними при осуществлении дистанционного банковского обслуживания: Письма Банка России от 26.10.2010 г № 141-Т // Вестник Банка России. - № 59. – 2010.
9. О рисках при дистанционном банковском обслуживании: Письмо Банка России от 07.12.2007 г № 197-Т // Вестник Банка России. - № 23. – 2008.
10. Алферов, В.Н. Мониторинг кредитоспособности заемщиков как механизм антикризисного управления / В.Н. Алферов, В.В. Худякова // Стратегии бизнеса. - 2017. - № 4. - С.23-34.
11. Антонов, Г.Д. Управление рисками организации / Г.Д. Антонов. - М.: Инфра-М, 2019. – 464 c.
12. Антонова, С.И. Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк» / С.И. Антонова. - Красноярск: СФУ, 2019. – 98 с.

Весь текст будет доступен после покупки