Оценка кредитоспособности организации-заемщика (на примере ООО «Жилищный трест»)

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………..…3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ-ЗАЕМЩИКА………………………………………………….6
1.1 Понятие и экономическая сущность кредитоспособности предприятия……………………………………………………………………….6
1.2 Методы оценки кредитоспособности предприятия-заемщика……….......16
1.3 Подходы к управлению кредитоспособностью предприятия………….....25
2 ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЯ ООО «ЖИЛИЩНЫЙ ТРЕСТ»…………………………………………………………………………...31
2.1 Общая характеристика деятельности ООО «Жилищный трест»………....31
2.2 Определение кредитоспособности предприятия ООО «Жилищный трест» с использованием отечественных методик……………………...……………..36
2.3 Определение кредитоспособности предприятия ООО «Жилищный трест» с использованием зарубежных методик……………………………………..…46
3 РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПОВЫШЕНИЮ УРОВНЯ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ООО «Жилищный трест………………. ……...52
3.1 Мероприятия по улучшению кредитоспособности ООО «Жилищный трест»………………………………………………………………...….………..52
3.2 Оценка эффективности предложенных мероприятий…………….....……63
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………….….…………...68
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………….….……….….71
ПРИЛОЖЕНИЯ……………………………………………….….………….…..77

Весь текст будет доступен после покупки

На сегодняшний день кредитные операции банка являются ведущими среди прочих как по прибыльности, так и по масштабности размещения средств. Исходным моментом в оценке возможностей потенциального заемщика, желающего получить кредит, является определение кредитной организацией его возможности своевременно и в полном объеме выполнить свои обязательства.
Один из основных способов избегания невозврата ссуды является квалифицированный и тщательный отбор потенциальных заемщиков. Сегодня данная проблема приобрела особую остроту, так как нестабильная экономическая ситуация в стране серьезным образом отразилась на деятельности коммерческих банков.
В отечественной практике трудно выявить единый и универсальный метод оценки кредитоспособности заемщика – юридических лиц. Оценка кредитного качества предполагает анализ широкого круга количественных и качественных показателей, следовательно, ее создание представляется затруднительным.
Облегченные условия кредитования способствуют привлечению потенциальных заемщиков, но в то же время увеличивают кредитные риски для банка. Однако благодаря длительной процедуре оценки кредитоспособности заемщика с предоставлением объемного пакета документов, риск невозврата снижается.

Весь текст будет доступен после покупки

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ-ЗАЕМЩИКА

1.1. Понятие и экономическая сущность кредитоспособности предприятия
В условиях экономической нестабильности в стране, постоянно меняющихся внешних и внутренних условиях, предприятия должны обладать гибкой структурой финансовых ресурсов и при необходимости иметь возможность привлекать заемные средства, то есть быть кредитоспособными.
Рассмотрим статистические данные выданных и просроченных кредитов предприятиям в банковской системе в России за 2012 – 2021 года (рисунки 1-2).


Рисунок 1 – Динамика стоимости выдачи кредитов предприятиям в банковской системе в России за 2012 – 2021 гг. [9]

Рисунок 2 – Динамика стоимости просроченных кредитов предприятиям в банковской системе в России за 2012 – 2021 гг. [9]
Можно сделать вывод, что стоимость кредитования начала стремительно расти, начиная с 2015 года, что иллюстрирует рисунок 1. Однако в 2019 году показатель имеет резкий спад. Падение выдач кредитов — следствие регуляторного давления на банки в части введения показателя долговой нагрузки. Правила предоставления беззалоговых кредитов изменились с четвертого квартала 2019 года.
Требования, призванные охладить рынок, Центральный банк ввел, чтобы снизить интерес банков к работе с компаниями с большим количеством или объемом кредитов: чем выше показатель долговой нагрузки заемщика, тем больше такой кредит требует капитала. До этого момента портфель необеспеченных кредитов каждый месяц демонстрировал рост более, чем на 20% [26].

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч.1 [Электронный ресурс]: федер. закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 25.02.2022). http://www.consultant.ru. (дата обращения: 12.09.2022).
2. Жилищный кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс]: федер. закон от 29.12.2004 № 188-ФЗ (ред. от 21.11.2022). http://www.consultant.ru. (дата обращения: 12.09.2022).
3. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федер. закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 05.12.2022). http://www.consultant.ru.
4. О несостоятельности (банкротстве) [Электронный ресурс]: федер. закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 21.11.2022). http://www.consultant.ru.
5. О потребительском кредите (займе) [Электронный ресурс]: федер. закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ (ред. от 08.03.2022). http://www.consultant.ru.
6. О внесении изменений в Жилищный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации [Электронный ресурс]: федер. закон от 21.12.2017 № 395-1 (ред. от 21.11.2022). http://www.consultant.ru.
7. Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" (ПБУ 4/99) [Электронный ресурс]: приказ Минфина РФ от 06.07.1999 № 43н (ред. от 08.11.2010). http://www.consultant.ru.
8. Об утверждении примерных условий договора управления многоквартирным домом и методических рекомендаций по порядку организации и проведению общих собраний собственников помещений в многоквартирных домах [Электронный ресурс]: приказ Минстроя России от 31.07.2014 № 41. https://minstroyrf.gov.ru.
9. Задолженность, в том числе просроченная, по кредитам, предоставленным юридическим лицам-резидентам и индивидуальным предпринимателям, а также физическим лицам [Электронный ресурс] / Банк России. https://www.cbr.ru.
10. Кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства [Электронный ресурс] / Банк России. https://www.cbr.ru.

Весь текст будет доступен после покупки