Операционные риски и способы их минимизации

ВВЕДЕНИЕ
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОПЕРАЦИОННОГО РИСКА 5
1.1 Понятие операционного риска и факторы его возникновения.......................5
1.2 Цель и задачи управления операционным риском………………….……...10
2 МЕТОДЫ ОПРЕДЕЛЕНИЯ ВЕЛИЧИНЫ ОПЕРАЦИОННЫХ РИСКОВ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ……………………………………………….……15
2.1 Сравнительный анализ методов расчета операционного риска в КБ (Базель II и III) …..15
2.2 Российская практика оценки операционного риска в КБ 19
3 ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИОННЫМ РИСКОМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 25
3.1 Контроль операционных рисков и способы их минимизации в коммерческом банке ………………………………………….…………………25
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 30
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 32

Весь текст будет доступен после покупки

В современной деятельности банков, как в российских, так и зарубежных, основное внимание приковано к рыночным и кредитным рискам, так как они непосредственно связаны с характером банковской деятельности. Однако операционные риски, которые также вытекают из сущности банковского бизнеса, часто остаются неоцененными. Появление операционного риска как отдельной категории было спровоцировано серьезными операционными сбоями и ошибками, прямо влияющими на финансовое положение банка.
Мировой опыт демонстрирует, что игнорирование операционных рисков может привести к катастрофическим финансовым потерям или даже к банкротству предприятия. Существуют весьма впечатляющие примеры проявления операционных рисков в мировой практике, включая убытки, понесенные такими банками, как Barings и Societe Generale (SG).
Нет ничего более непредсказуемого, чем потери, возникающие из операционных рисков, они несут в себе большую долю неопределенности, превосходящую другие риски в банковской сфере. Воздействие убытков, связанных с операционными рисками, может оказать серьезное воздействие на стабильность кредитной организации, что делает необходимым рассмотрение операционного риска наравне с кредитными и рыночными рисками.
Компания, способная точно оценить свои операционные риски и продемонстрировать свою уверенность регулятору, сможет сократить резервы капитала, выделяемые на эти риски. Это, в свою очередь, поможет банку значительно укрепить свою конкурентоспособность по сравнению с менее продвинутыми игроками на рынке.

Весь текст будет доступен после покупки

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОПЕРАЦИОННОГО РИСКА

1.1 Понятие операционного риска и факторы его возникновения

В процессе осуществления операционной деятельности, банк сталкивается с обширным портфелем рисков, которые возрастают вместе с увеличением объема, разнообразием деятельности и стремлением руководства увеличить прибыль. Согласно Базельскому соглашению, операционный риск – это возможность потерь из-за неадекватных процессов, ошибок персонала и внешних событий, не включая стратегические и репутационные риски.
Опасность повреждения или дефекта из-за применения банковской информационной технологии – информационный и телекоммуникационный риск, который занимает особое место в системе операционных рисков [4]. Эти риски принимают наибольшее значение среди всех хозяйственных рисков банка и классифицируются для эффективного управления. Они проявляются как разнообразие отдельных видов рисков, объективных для любой банковской деятельности.
IT-риски, связанные с созданием, передачей, хранением и использованием информации через электронные носители и другие средства связи, представляют собой основной аспект в сфере информационной безопасности. Различные категории IT-рисков включают утечку конфиденциальной информации и неполадки в работе телекоммуникационных каналов. Понимание и анализ информационных рисков может быть представлено в виде определенного сценария, направленного на изучение и сбор информации о системе, подвергнутой анализу.
Возможный сценарий анализа информационных рисков представлен на рисунке 1.

Рисунок 1 – Возможный сценарий анализа информационных рисков [7]

На первой ступени процесса анализа рисков формируется каталог самой важной и секретной информации. Далее на втором этапе определяются пути доступа, через которые возможно несанкционированное воздействие на данные (например, использование факс-модема или Bluetooth-адаптера для подключения к ноутбуку или смартфону).
После этого, на третьей ступени, проводится анализ методов защиты всех потенциальных уязвимых мест; в результате должна быть сформулирована оценка всех потенциальных слабостей в системе обороны, при этом учитываются неблагоприятные обстоятельства. На четвертом этапе, основываясь на собранной информации о возможных методах и средствах преодоления защиты, определяются вероятности реализации угроз для каждой из уязвимых точек.
Оценка ущерба организации в случае реализации угрозы происходит на заключительном этапе.

Весь текст будет доступен после покупки

1. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федер. закон от 02.12.1990 N 395-1. СПС КонсультантПлюс.
2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: федер. закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ. СПС КонсультантПлюс.
3. Сазыкин Б.В. Управление операционным риском в коммерческом банке: учеб. для вузов. М.: Юрайт, 2023. 224 с.
4. Юзвович Л.И. Финансовые и банковские риски: учеб. М.: Юрайт, 2021. 336 с.
5. Князева Е.Г. Финансово-экономические риски: учеб. пособие [Электронный ресурс]: https://elar.urfu.ru/ (дата обращения: 20.04.2024).
6. Цель и задачи управления операционным риском [Электронный ресурс]: https://studbooks.net/ (дата обращения: 20.04.2024).
7. Методики управления рисками информационной безопасности и их оценки [Электронный ресурс]: https://safe-surf.ru/ (дата обращения: 12.04.2024).
8. Оценка операционного риска банка. Методы оценки операционного риска. Управление операционным риском. Основные принципы [Электронный ресурс]: https://www.trade-groupe.ru/ (дата обращения: 29.04.2024).
9. Разъяснения по осуществлению оценки эффективности системы управления операционным риском в кредитной организации [Электронный ресурс]: https://cbr.ru (дата обращения: 29.04.2024).

Весь текст будет доступен после покупки