Понятие уполномоченных банков

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………….3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ………………………………………………..6
1.1 Понятия уполномоченных банков……………………………………………....6
1.2 Положение уполномоченных банков в системе валютного контроля. Права, обязанности и ответственность………………………………………………...…..10
1.3 Роль уполномоченных банков в системе валютного контроля……………... 14
2. НОРМАТИВНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ И ОСОБЕННОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ В РОССИИ..17
2.1 Нормативное обеспечение деятельности уполномоченных банков……….....17
2.2 Нарушения уполномоченными банками валютного законодательства……....21
3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ И УСТАНОВЛЕНИЯ НАРУШЕНИЙ В ИХ ФУНКЦИОНИРОВАНИИ…………………………………………………………24
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………...27
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК……………………………………………29

Весь текст будет доступен после покупки

Переход российской экономики к рыночным отношениям, ее постепенная интеграция в мировое хозяйство и международные финансовые структуры, расширение внешнеэкономических связей ставят в ряд актуальных вопросов проблемы определения механизма регулирования валютных отношений, осуществляемых банками. Данный механизм имеет экономическую природу, однако осуществляется и реализуется в правовой форме.
Формирование правовой базы, определяющей валютные правоотношения, происходит недостаточно эффективно и сопряжено с определенными трудностями, поскольку для Российской Федерации это не совсем разработанное направление деятельности. В период существования валютной монополии государства субъектами валютных правоотношений мог быть только узкий круг специализированных государственных предприятий, а осуществление международных расчетов производилось на основе государственных планов. В сфере внешнеторговых сделок роль банков была незначительной, и на осуществляемые операции вводилась разрешительная система. Все это не способствовало развитию законодательства в области валютных отношений. Расширение круга участников и сферы данной деятельности после либерализации экономики повлекло за собой появление большого количества разноуровневых правовых актов в сфере валютного регулирования. Однако, как известно, большинство принятых нормативных актов не было сведено в единую систему, а научные исследования ограничивались простым комментированием существующих норм.
Сложившаяся нормативно-правовая база, регулируя систему валютных правоотношений в сфере банковской деятельности, с одной стороны, закрепляет те отношения, которые сложились и оформились в настоящий период времени, а с другой - способствует отражению тенденций дальнейшего совершенствования и развития, создавая для этого реальные предпосылки. В связи с этим в исследование правового регулирования валютной деятельности, осуществляемой банками, включаются отрасли гражданского, административного, уголовного и других отраслей права.
Правовое регулирование валютной деятельности, реализуемой банками, на сегодняшний момент осуществляется бессистемно. В совокупности с другими факторами все это приводит к значительной утечке капитала за рубеж, обращению значительного объема финансовых ресурсов в теневом обороте, отсутствию конкуренции на валютном рынке и его криминализации, и, соответственно, к медленной интеграции России в мировую экономическую систему.
В силу указанных обстоятельств правовое регулирование деятельности уполномоченных банков в сфере валютных отношений представляет собой один из важных объектов правового регулирования.
Недостаточная разработанность рассматриваемой темы в научной литературе, а также отсутствие института «банковское право» обусловили выбор темы настоящего исследования, структуру обозначенных в нем вопросов и определили подходы к их освещению.
Следует отметить, что развитие и становление правового регулирования валютных отношений в Российской Федерации в целом имеет недолгую историю, и, как следствие этого, недостаточно изучены вопросы, связанные с деятельностью уполномоченного банка как субъекта валютных правоотношений.
Целью данной работы является разработка направлений совершенствования деятельности уполномоченных банков и установления нарушений в их функционировании.
Задачи работы:
- проанализировать понятия «уполномоченных банков»;
- рассмотреть положение уполномоченных банков в системе валютного контроля;
- обосновать роль уполномоченных банков в системе валютного контроля;
- дать анализ прав и обязанностей уполномоченных банков в сфере валютных отношений;
-выявить нарушения уполномоченными банками валютного законодательства;
Объектом исследования являются уполномоченные банки.
Список использованных источников: Борисов А.Б. Большой экономический словарь, Бурлак Г.Н., Кузнецова О.И. «Техника валютных операций», Суэтин А.А. «Валютные операции», М.К. Бункина «Деньги банки валюта», Валютное регулирование и валютный контроль в Российской Федерации. Сборник нормативных актов.

Весь текст будет доступен после покупки

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ
1.1 Понятия уполномоченных банков

Под термином «уполномоченные банки» в законодательстве Российской Федерации понимаются банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензию Центрального банка России на проведение валютных операций.
На сегодня через систему уполномоченных банков осуществляется исполнение основной части бюджета, а также сбор налогов. В странах с развитой рыночной экономикой коммерческий банк представляет собой сложнейшую структуру, призванную эффективным образом сосредотачивать денежные ресурсы и еще более эффективно распределять эти ресурсы.
Согласно законодательству, уполномоченные банки не могут принимать от граждан (в том числе действующих от имени либо по поручению уполномоченных предприятий) наличную иностранную валюту в оплату за реализуемые уполномоченными предприятиями на территории РФ товары (работы, услуги) для зачисления валютной выручки на их текущие валютные счета в уполномоченных банках.
Таким образом, платежи в иностранной валюте в пользу уполномоченных предприятий за реализуемые на территории РФ гражданам товары (работы, услуги) осуществляются путем перевода средств в иностранной валюте на текущие валютные счета уполномоченных предприятий с открытых в уполномоченных банках валютных счетов физических лиц.
Платежи в рублях за реализуемую уполномоченным предприятием товары (работы, услуги) осуществляются путем:
1. Внесения неличных рублей в кассу уполномоченного предприятия обязательным применением контрольно-кассовых машин и последующим зачислением рублей на расчетный счет уполномоченного предприятия в соответствии с Порядком ведения кассовых операций в РФ,
2. Перевода уполномоченным банком причитающихся физическим лицам за купленную у них наличную иностранную валюту денежных средств в рублях на рублевый счет уполномоченного предприятия, заключившего соответствующий договор с уполномоченным банком, в счет оплаты за товары (работы, услуги), реализованные этим уполномоченным предприятием физическим лицам. В этом случае выдача наличных рублей физическому лицу уполномоченному банком не производится. Копии товарных чеков (счетов) уполномоченного предприятия о факте и цене реализации гражданам за рубли товара (работ, услуг) помещаются в документы дня.

Весь текст будет доступен после покупки

1.Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 18.07.2011) "О Валютном регулировании и валютном контроле".
2. ФЗ от 03.05.2011 г. N 83-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.04.2011) "О ратификации Договора о порядке перемещения физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу ".
3.Инструкция ЦБ РФ ОТ 29.11.2000 N 857-У. «О порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентами в валюте РФ».
4. Инструкция ЦБ РФ от 15.06.2004 N 1451-У. «О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке РФ».
5.Инструкция ЦБ РФ N 91-И, ГТК РФ N 01-11/28644 от 04.10.2000.
6. Инструкция от 15 июня 2004 г. N 117-И «О порядке предоставления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций и порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделки» // Правовая система Консультант Плюс.
7. Борисов А.Б. Большой экономический словарь. М.Книжный мир,2003-895.
8. Борисов С.М. Валютная сфера тоже нуждается в реформе. - М.: ЮНИТИ, 2002.
9. Бурлак Г.Н., Кузнецова О.И. Техника валютных операций (второе издание). - М.: ЮНИТИ, 2002.

Весь текст будет доступен после покупки