Активное развитие и внедрение в общественные отношения информационных технологий влечет за собой не только оптимизацию процессов взаимодействия между субъектами, но и установление новых возможностей относительно финансовой сферы.
Актуальность выбранной темы дипломной работы обусловлена тем, что на данный момент в правовом поле появился такой инструмент, как криптовалюта, который на законодательном уровне еще никаким образом не регламентирован, но в правоприменительной практике уже встречаются преступления, в которых данный вид валюты фигурирует.
Важным моментом является при этом то, что криптовалюта может встречаться в абсолютно различных общественных отношениях –цифровая валюта рассматривается, как предмет взятки, если речь идет о преступлениях коррупционной направленности. Кроме этого, она может стать предметом хищения, так как по своей правовой природе на криптовалюту должны распространяться отношения права собственности. Также токены можно встретить и при совершении иных преступлений.
Однако, несмотря на возрастающее число материалов по судопроизводству, где в том или ином виде фигурирует криптовалюта, на законодательном уровне ее правовой статус не определен, что приводит к сложностям, с которыми сталкиваются судьи при оценке произошедшего.
Более того, в доктрине права также отсутствует единый подход относительно того, что следует понимать под криптовалютой, какова ее правовая сущность и как должны быть квалифицированы действия лица при совершении им преступлений, связанных с незаконным оборотом криптовалюты.
На основании изложенного вопрос рассмотрения преступности в сфере оборота криптовалюты представляет особый интерес, а также имеет место необходимость расширения теоретических представлений о рассматриваемом институте.
Объектом выпускной квалификационной работы выступают общественные отношения, складывающиеся в процессе совершения преступлений в сфере оборота криптовалюты, а также отношения, возникающие в рамках предупреждения данных преступлений.
Предмет исследования составляют нормативно-правовые акты действующего законодательства Российской Федерации, положения которых регламентируют общественные отношения, составляющие объект настоящей работы, а также научные публикации исследователей.
Цель выпускной квалификационной работы состоит в установлении особенностей преступлений, связанных с оборотом цифровой валюты, определении ее понятийного аппарата и основных подходов к ее оцениванию.
Поставленная цель определила необходимость решения следующих задач:
1. Рассмотреть криптовалюту, как предмет преступного деяния;
2. Проанализировать зарубежный опыт правового регулирования отношений в сфере оборота криптовалюты;
3. Охарактеризовать преступления, связанные с обращением криптовалют;
4. Изучить правила квалификации и ответственность за киберпреступления с применением криптовалют;
5. Выявить проблемы квалификации преступлений, связанных с оборотом криптовалюты;
6. Определить направления развития законодательства.
Теоретическая важность проведенного исследования состоит в том, что в нем проведен анализ общественных отношений, завязывающихся непосредственно при совершении гражданами преступных посягательств, в которых фигурирует криптовалюта. На основании проведенного анализа обобщены положения законодательства и научных трудов ученых-правоведов, в результате чего сформулированы выводы по данному исследованию. Проведенный анализ может быть использован в процессе дальнейшего изучения данного института в доктрине права и расширения теоретических представлений об институте голосования.
Практическая ценность результатов объясняется комплексным подходом, при помощи которого была написана выпускная квалификационная работа, так как в работе изучены не только положения законодательства, но и проанализированы материалы судебной практики, а также научные источники. В результате этого в работе выявлены проблемы правового характера, требующие законодательного урегулирования.
Проведенный в исследовании анализ может быть использования при разработке законопроектов, вносящих изменения в действующее законодательство РФ, поскольку автором предложены варианты изменений нормативно-правовых актов для решения обозначенных проблем.
В работе использованы общелогические (анализ, синтез, индукция, дедукция, аналогия), теоретические (гипотетический, абстрагирование, обобщение, классификация) и эмпирические (сравнение) общенаучные методы; междисциплинарные (конкретно-социологический) и частно-научные (формально-юридический, толкования правовых норм, сравнительно-правовой и др.) методы познания.
Нормативную базу исследования составили положения действующего отечественного законодательства, федеральных законов и иных нормативно-правовых актов РФ, нормы которых затрагивают вопросы уголовной ответственности за преступные деяния, связанные с оборотом криптовалюты.
Степень разработки: за последние годы XXI вв. отмечается тенденция по изучению специфики и правовой природы криптовалюты. Об этом свидетельствует значительное число научных трудов, посвященных вопросам правового статуса криптовалюты, е характеристики в контексте преступности, порядок квалификации преступлений, совершение которых связано непосредственно с криптоактивами и т.д.
Однако количество исследований, ориентированных на комплексное изучение непосредственно преступности в сфере оборота криптовалюты. На основании этого видится необходимость в расширении теоретических представлений относительно данного института.
С учетом изложенного теоретической базой исследования выступили труды отечественных и современных правоведов, таких как А.Г. Волеводз, Э.Л. Сидоренко, А.А. Коренная, В.Е. Алубин, В.В. Ерахмилевич, M.M. Долгиева, Ю.Н. Климова, К.А. Лазарева, А.А. Коренная, Н.В. Тыдыкова, В.А. Лошкарев, А.Е. Крылова, В.А. Перов, А.С. Рубцова и др.
Эмпирической базой исследования выступили материалы судебной практики.
По своей структуре выпускная квалификационная работа состоит из следующих элементов:
1. Введение дипломной работы, в котором раскрывается актуальность выбранной темы, практическая ценность результатов, задачи и цель, поставленные перед написанием работы и использованные при написании диплома источники;
2. Основная часть представлена тремя главами. Главы дипломной работы объединяют в себе шесть параграфов. Данная структура основной части определена, исходя из задач, поставленных перед проведением исследования;
3. Заключение, где отражены выводы, полученные при написании диплома;
4. Список использованных источников. В этом структурном элементе отражены нормативно-правовые акты, научные публикации, материалы судебной практики и интернет-источники, использованные в работе.
Положения, выносимые на защиту Выпускной квалификационной работы:
1. В целях определения криптоактивов, как предмет преступных посягательств, рассматривается в первую очередь его понятийный аппарат и правовой статус, применительно непосредственно к уголовному праву.
В соответствии с Федеральным законом «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 31.07.2020 N 259-ФЗ, крипто валюта это – цифровая валюта, которая не является средством расчета, это совокупность электронных данных (цифрового кода или обозначения) в системе, которые можно принять, как инвестиции или средство платежа, который не является денежной единицей. В настоящее время существуют разные подходы, определяющие сущность криптовалюты, что позволяет нам всесторонне проанализировать ее правовую природу и то как она взаимодействует с современным уголовным правом.
2. Зарубежный опыт правового регулирования отношений в сфере оборота криптовалюты. Растущий спрос на глобальные социально-политические и экономические реформы привел к серьезным изменениям не только в так называемом общественном договоре, но и в международной правовой системе в целом. Виртуальные валюты (криптовалюты) стали одним из основных инструментов на пути к этим эволюционным изменениям.
Большинство международных регуляторов продолжают следить за развитием индустрии криптовалют, предпринимая активные шаги по ее легализации и предупреждая своих граждан о рисках, связанных с ее использованием.
3. Характеристика преступлений, связанных с обращением криптовалют. Процесс проникновения цифровых финансовых активов в повседневную жизнь граждан и деятельность хозяйствующих субъектов, а также неуклонный рост преступлений, совершаемых с использованием, в связи с криптовалютами и вокруг них, актуализируют необходимость научного понимания особенностей их квалификации.
4. Квалификации и ответственность за преступления с применением криптовалют в сети интернет. Масштабный рост рынка цифровых валют, миллиардные обороты, специфика технологии блокчейн, которая позволяет проводить транзакции быстро и практически анонимно, безотзывность транзакций при отсутствии правового регулирования - уникальное сочетание факторов для криминализации рынка криптовалют.
5. Проблемы квалификации преступлений, связанных с оборотом криптовалюты. Активная глобализация виртуального пространства и электронных финансовых технологий привела к появлению такого нового финансового инструмента, как криптовалюта. Его широкое применение в криминальной среде является обратной стороной развития технического прогресса, с которым сталкивается правоохранительная система Российской Федерации. Способы прекращения обращения криптовалют остались в прошлом, судя по тенденции их легализации как во всем мире, так и в нашей стране. Основная задача выражается в определении Прикладных проблем определения понятия и особенностей предмета преступлений, при совершении которых так или иначе используется криптовалюта, и проблем их квалификации.
6. Направления развития законодательства по регулированию цифровой валюты. Несомненным достижением является развитие глобального рынка криптовалют, в том числе и в России. В то же время российский механизм правового регулирования еще не полностью сформирован, и существующий законопроект об обращении цифровых финансовых активов требует дополнений. Растущий спрос на криптовалюту со стороны инвесторов несет в себе системные риски, а также угрозы использования цифровых финансовых активов в незаконных целях. В связи с этим регулирующие органы разных стран обязаны принимать меры по законодательному регулированию оборота таких активов. Такие меры могут быть самыми разными: от простого информирования субъектов о возможных рисках до принятия подробных законов, устанавливающих правила обращения таких активов, права и обязанности субъектов. В то же время подходы стран сильно различаются не только по регулированию, но и по определению сущности криптовалют (деньги, активы, права).
Весь текст будет доступен после покупки
