Рыночный риск коммерческого банка: современные подходы к оценке и управлению

ВВЕДЕНИЕ........................................................................................................3
Глава 1. Теоретические аспекты управления рыночными рисками……..5
1.1. Понятие, сущность и классификация рыночных рисков……………..5
1.2. Основные этапы управления рисками кредитной организации………11
1.3. Методы управления рыночными рисками…………………………….21
Глава 2. Анализ рыночных рисков АО «Россельхозбанк» и разработка рекомендаций по управлению ими ……………..………………………………..27
2.1. Общая характеристика АО «Россельхозбанк»………………………27
2.2. Управление рыночным риском в АО «Россельхозбанк»……………39
2.3. Рекомендации по совершенствованию управлением рыночным риском в АО «Россельхозбанк»…………………………………………………51
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………..66
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ......................................69
ПРИЛОЖЕНИЯ...............................................................................................74

Весь текст будет доступен после покупки

Одним из важнейших условий успешного функционирования кредитной организации является анализ рисков, связанных с ее деятельностью и умелое управление ими.
Риск-менеджмент является неотъемлемым элементом деятельности любого коммерческого банка в постиндустриальной экономике. Современная внешняя и внутренняя среда характеризуется динамичностью, неопределенностью и вынуждает руководителей быстро адаптироваться к этим изменениям и использовать прогрессивные формы, модели и инструменты, способствующие эффективной организации бизнеса при минимальном уровне риска.
Управление рисками на уровне банка привлекает все большее внимание высшего менеджмента и становится обязательным для многих кредитных организаций. Кроме того в крупных банках создаются специальные обособленные подразделения занимающиеся идентификацией рисков, их оценкой, разработкой рекомендаций по минимизации отрицательных рисков и реализации положительных рисков-возможностей и осуществлением контроля. При этом создание подразделений, занимающихся управлением рисками, сегодня становится не только необходимостью, но и требованием международных стандартов в области систем менеджмента.
В этой связи актуальность темы выпускной квалификационно работы не вызывает сомнений.
Объектом исследования является АО «Российский Сельскохозяйственный банк» (Россельхозбанк), предметом исследования – рыночные риски банка.
Целью выпускной квалификационной работы является анализ рыночных рисков АО «Россельхозбанк» и разработка рекомендаций по управлению ими.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
? изучить теоретические аспекты управления рыночными рисками коммерческого банка;
? проанализировать деятельность АО «Россельхозбанк» за 2019 - 2021 гг.;
? оценить рыночные риски кредитной организации;
? разработать рекомендации по управлению рыночным риском АО «Россельхозбанк».

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1. Теоретические аспекты управления рыночными рисками

1.1. Понятие, сущность и классификация рыночных рисков

Банковская деятельность подвержена большому числу различных рисков (рисунок 1), но особенно важно контролировать рыночные риски, поскольку они связаны с финансовыми рынками и инструментами, которые широко используются в банковской сфере.
Согласно письму Банка России от 23 июня 2004 г. №70-т «О типичных банковских рисках», под банковским риском понимается «присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшение ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (уровень квалификации персонала, сложность организационной структуры, организационные изменения, текучесть кадров и т. д.) и (или) внешние факторы (изменения экономических условий кредитной организации, используемые технологии и т. д.)».

Рисунок 1. Классификация банковских рисков
Среди всей совокупности банковских рисков большое внимание должно уделяться рыночным рискам.
По мнению Князевой В.Г. «Рыночныи? риск — это возможность возникновения потерь в результате отрицательного изменения стоимости актива, вызванного волатильностью таких параметров рынка, как процентные ставки, курсы валют, цены акции? или товаров» [22]. В предложенном автором определении перечислены ключевые факторы рыночных рисков, однако, не все компании или банки подвержены перечисленным риск-факторам.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/.
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. №351-1. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/.
3. Федеральный закон «О национальной платежной системе» от 27.02.2011 г. № 161 [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
4. Указание Банка России «Об оценке экономического положения банков» от 3 апреля 2017 г. №4336-У [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
5. Положение Банка России от 3 декабря 2015г. №511-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
6. Письмо Банка России от 23.06.2004г. N 70-Т «О типичных банковских рисках» [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
7. ГОСТ Р ИСО 31000-2010. Менеджмент риска. Принципы и руководство. ISO 31000:2009. Risk management – Principles and guidelines (IDT)/ - Москва: Стандартинформ, 2012. – 19 с. - [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
8. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности «Финансы и кредит» / под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили: 4-е изд., перераб. и доп. – Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2019. - с. 472.
9. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. – 12-е изд., стер. – Москва: КНОРУС, 2021. - с. 245.
10. Банковский менеджмент: учебник под ред. Ровенского Ю.А., Русанова Ю.Ю. – Москва: Проспект, 2017. – 384 с., с. 374
11. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / Г.Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. – 3-е изд. пер. и доп. - Москва: Издательство Юрайт, 2018. – 652 c.
12. Бибикова Е. А. Кредитный портфель коммерческого банка: учебное пособие / Е. А. Бибикова, С. Е. Дубова. – Москва, 2019. – 128 с.
13. Буглак Е. А. Современные подходы к регулированию банковских рисков / Е. А. Буглак // Молодой ученый. — 2018. — № 6 (29). — Т. 1. — С. 147-151. — URL: https://moluch.ru/archive/29/3302/.
14. Вяткин В. Н. Риск-менеджмент: учебник/ В.Н. Вяткин, В.А. Гамза, Ф.В. Маевский. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2021. — 365 с.
15. Гальпер М.А. Трансформация банка в условиях глобальной неустойчивой среды: дис. ... канд. экон. наук: 08.00.10 / Гальпер М.А. – Санкт-Петербург, 2000. - 171 c.

Весь текст будет доступен после покупки