СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ДЕБИТОРОВ В ПАО «СБЕРБАНК»

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА 7
1.1 Сущности и назначение оценки кредитоспособности 7
1.2 Методы оценки кредитоспособности, применяемые коммерческими банками 16
1.3 Состояние банковской системы РФ на современном этапе, факторы, влияющие на банковские риски 28
2 Аналитический обзор оценки кредитоспособности заемщика на примере ПАО «Сбербанк России» 35
2.1 Краткая характеристика ПАО «Сбербанк России» 35
2.2 Методика оценки кредитоспособности заемщика в Сбербанке России 41
2.3 Анализ кредитной политики Сбербанка России 54
Глава 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ДЕБИТОРОВ В ПАО «СБЕРБАНК» ……………
?3.1. Особенности методики оценки кредитоспособности дебитора ПАО "Сбербанк"…………………………………………………………………………..
3.2. Разработка мероприятий по совершенствованию методики оценки кредитоспособности дебитора………………………………………………………
3.3. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий…………………………
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 87
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 94

Весь текст будет доступен после покупки

В результате кризисных явлений в экономике темпы роста кредитования населения замедлялись, что обусловлено закредитованностью дебиторов, ситуацией с доходами населения, а также ростом процентных ставок на фоне вызванных девальвацией изменений в структуре относительных цен. При этом вновь обострилась проблема проблемных кредитов на розничном банковском рынке, возросла доля проблемных потребительских кредитов в кредитных портфелях банков.
Рост неплатежей по кредитам, ухудшение платежеспособности дебиторов поднимают вопрос о необходимости дальнейшего совершенствования методов оценки кредитоспособности дебиторов. Это, в свою очередь, повышает актуальность исследований по вопросам совершенствования методов оценки кредитоспособности дебиторов.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы определяется тем, что важнейшим этапом кредитования коммерческими банками дебиторов является оценка кредитоспособности.
Основными целями оценки кредитоспособности является определение способности дебитора вернуть денежные средства, оценка риска кредитования конкретного дебитора, а также определение оптимально возможного размера кредита.
Значимость оценки кредитоспособности дебитора в процессе управления кредитным риском коммерческого банка проявляется и в проведении банком-кредитором мониторинга дебитора. Значение оперативного контроля за финансово-экономической деятельностью дебиторов со стороны кредитных учреждений в условиях макроэкономической нестабильности и роста дефолтов, бесспорно, велико. Вовремя и справедливо реализованный мониторинг состояния дебитора способствует незамедлительному реагированию на негативные тенденции в хозяйственной деятельности дебиторов.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика
1.1 Сущности и назначение оценки кредитоспособности
Одним из существенных направлений деятельности коммерческих банков
является кредитование. Так, разбирая ведущие субъекты банковского кредитования: акционерные и частные компании, кредитно-финансовые учреждения, население, федеральные и местные органы власти, можно обозначить клиентов, имеющих отношение к категории корпоративных.
Кредитоспособность представляет собой оценку банком финансового состояния потенциального заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему кредита и определяет вероятность его своевременного возврата в будущем [8].
Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий основывается не только на данных баланса, но и на отчете о прибылях и убытках, кредитной заявке, информации об истории клиента и его менеджерах. Так, в качестве методов оценки кредитоспособности, используются как система финансовых коэффициентов, так и анализ денежного потока, делового риска и менеджмента [24].
В случае если сравнивать кредитоспособность заёмщика с его платежеспособностью, то в отличие от платежеспособности, кредитоспособность не производит фиксацию неплатежей за истёкший период, а помогает понять и разобраться с тем способен ли заёмщик погасить свой долг по ссуде в будущем
Достаточно существенным формальным показателем является неплатежеспособность клиента, на которую производится опор в оценке его кредитоспособности. Так, в случае если у заёмщика есть просроченная задолженность, но баланс имеет функции ликвидности и размер собственного капитала является достаточным, единичная задержка оплаты в банк не станет заключительным этапом в признание клиента некредитоспособным.
Степень индивидуального риска банка, связанная в первую очередь с выдачей ссуды конкретному клиенту, показывает уровень кредитоспособности заёмщика.

Весь текст будет доступен после покупки

1. «Конституция Российской Федерации» (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) // «СЗ РФ», 04.08.2014, N 31, ст. 4398.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. (Часть первая, вторая, третья и четвертая) (с последними изменениями и дополнениями) [Электронный ресурс] – Информ.-правов. система «Гарант». – Режим доступа: http://www.garant.ru/ - свободный.
3. О банках и банковской деятельности Федеральный закон РФ от 02.12.1990 № 395-1. (с последними изменениями и дополнениями) [Электронный ресурс] – Информ.-правов. система «Гарант». – Режим доступа: http://www.garant.ru/ - свободный.
4. О кредитных историях - Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ (с последними изменениями и дополнениями) [Электронный ресурс] – Информ.-правов. система «Гарант». – Режим доступа: http://www.garant.ru/ - свободный.
5. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (с последними изменениями и дополнениями) [Электронный ресурс] – Информ.-правов. система «Гарант». – Режим доступа: http://www.garant.ru/ - свободный.
6. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) - Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. № 54-П (с последними изменениями и дополнениями) [Электронный ресурс] – Информ.-правов. система «Гарант». – Режим доступа: http://www.garant.ru/ - свободный.
7. Архипова А. Зарубежные методы анализа кредитоспособности // Экономика и социум. 2017. №1(14). С.15-17.
8. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. 3-е изд., доп. М.: КноРус, 2018. 264 с.
9. Высоцкая А.Н. Система оценки кредитоспособности заемщика // Актуальные научные исследования в современном мире. 2018. № 12-2 (20). С. 117-119.
10. Воробьева, Т.В. Управление рисками: учебное пособие / Т.В. Воробьева. - Томск : Изд-во Том. гос.архит.-строит. ун-та, 2019. – 68.
11. Глущенко, В.В. Анализ процедур оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка: дис. канд. экон. наук; Финансовый университет при Правительстве РФ. – Москва, 2016. – 189 с.

Весь текст будет доступен после покупки