Совершенствование управления кредитным риском коммерческого банка (на примере ПАО «ВТБ»)

Введение 3
Глава 1 Кредитные риски коммерческого банка в теоретическом аспекте 6 1.1 Понятие и виды кредитных рисков коммерческого банка 6
1.2 Оценка кредитных рисков и ключевые элементы их регулирования 10
1.3 Снижение кредитных рисков как способ обеспечения экономической
безопасности банка 15
Глава 2 Анализ финансово-экономических показателей ПАО «ВТБ» 19
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «ВТБ» 19
2.2. Анализ процесса управления кредитными рисками в ПАО «ВТБ» 30
2.3 Анализ кредитного риска……………………………………………………40
Глава 3 Разработка рекомендаций по совершенствованию процесса управления кредитным риском в ПАО «ВТБ» 52
3.1 Оптимизация управления кредитным риском в коммерческом банке ПАО «ВТБ» 52
3.2 Описание мероприятий и расчет их эффективности 57
Заключение 63
Библиографический список 66
Приложения 70

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность выбранной темы исследования обоснована тем, что кредитные учреждения являются опорой и поддержкой экономики любого государства, т.к. в процессе осуществления ими хозяйственной деятельности через них проходит существенная доля всех ресурсов, которыми располагает то или иное государство.
На современном этапе, в условиях кризиса на фоне пандемии Covid-19, а также международных санкций и обостренных отношений с рядом западных стран банки сталкиваются с различными вызовами, которые прямо или косвенно влияют на финансовые показатели как банка, так и финансовой системы в целом. Наиболее существенную составляющую банковских угроз представляет кредитный риск, поскольку большинство банковских банкротств в мире обусловлено невозвратом заемщиками кредитов и непродуманной политики банков в области управления рисками.
Таким образом, актуальность рассматриваемой проблемы обусловлена определена высокими показателями просроченной и сомнительной задолженности по их кредитным портфелям, которые в два-три раза превышают уровень аналогичных показателей банков развитых стран. Поэтому вопросы управления кредитными рисками, от своевременного решения которых зависит эффективность деятельности, как отдельно взятого банка, так и стабильность функционирования банковской системы в целом, в сложившихся условиях приобретают первостепенное значение.

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1 Кредитные риски коммерческого банка в теоретическом аспекте
1.1 Понятие и виды кредитных рисков коммерческого банка

В современном мире банкам приходится противостоять множеству различных вызовов и находиться в условиях жесткой конкуренции. Все это оказывает непосредственное влияние на деятельность банков, и заставляет концентрировать все ресурсы и использовать их с максимальной эффективностью. В этих условиях каждый день возникают проблемы ликвидности, достаточности капитала и других рисков. Сильное влияние оказывает наличие внешних факторов, которым приходится подвергаться и оперативно реагировать для нивелирования сложившихся рисков.
Кредитный риск – риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.
В свою очередь, должник – это юридическое или физическое лицо, которое имеет обязательство перед кем-либо.
В качестве финансовых обязательств могут выступать обязательства должника по:
? полученным кредитам, прочим размещенным средствам, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;
? учтенным кредитной организацией векселям;
?банковским гарантиям, по которым уплаченные кредитной организацией денежные средства не возмещены принципалом;
? сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);
? приобретенным кредитной организацией по сделке (уступка требования) правам (требованиям) и т.д.

Важнейшие вопросы системы управления кредитным риском и его
формирования регулируются следующими основными законодательными и
подзаконными актами:
1. Первая и вторая части Гражданского Кодекса Российской Федерации;
2. Федеральный закон №391 от 2 декабря 1990 года, который
называется «О банках и банковской деятельности»;
3. Федеральный закон № 218-ФЗ от 30 декабря 2004 года, который
называется «О кредитных историях».
4. Основные нормативные документы Банка России:
– положение Банка России от 28 июня 2017 года № 590-П «О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по
ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»;
– инструкция Банка России от 28 июня 2017 года №180-И «Об
обязательных нормативах банков».
Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) создает систему управления рисками и капиталом путем реализации внутренних процедур оценки достаточности капитала.
Управление рисками входит в финансовую политику банка [5].

Весь текст будет доступен после покупки

1. Российской Федерации (принята всенародным голосованием Конституция 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) // СПС «КонсультантПлюс»
2. Гражданский кодекс РФ принят 21.10.94 № 51-ФЗ (ред. 01.04.2020 №102-ФЗ) // СПС «КонсультантПлюс»
3. Налоговый кодекс РФ от 31.07.1998 №146-ФЗ (ред. 23.11.2020 №374-ФЗ) // СПС «КонсультантПлюс»
4. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 №63-ФЗ (ред. от 30.12.2020) // СПС «КонсультантПлюс» (дата обращения 20.02.2021 г).
5. Федеральный закон «Об акционерных обществах» закон от 26.12.1995 №208-ФЗ (ред. от 31.07.2020) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2021) // СПС «КонсультантПлюс»
6. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 (ред. 30.12.2020 №495-ФЗ) // СПС «КонсультантПлюс»
7. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. 31.12.2020 №514-ФЗ) // СПС «КонсультантПлюс» (дата обращения 20.02.2021 г).
8. Федеральный закон «О защите прав потребителей» от 07.02.1992 №2300-1 (ред. от 08.12.2020) // СПС «КонсультантПлюс»

Весь текст будет доступен после покупки