Деятельность коммерческого банка как агента валютного контроля

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА КАК АГЕНТА ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ 5
1.1. Понятие валютного контроля 5
1.2. Организация деятельности банка как агента валютного контроля 9
1.3. Регулирование валютных операций между резидентами и нерезидентами 14
2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА АО «ТИНЬКОФФ БАНК» КАК АГЕНТА ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ 20
2.1. Краткая характеристика деятельности АО «Тинькофф банк» как агента валютного контроля 20
2.2. Анализ методов осуществления валютного контроля и регулирования валютных операций АО «Тинькофф банк» 22
2.3. Проблемы и перспективы развития направления валютного контроля АО «Тинькофф банк» 27
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 31
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 33

Весь текст будет доступен после покупки

На протяжении всего времени обращения на территории Российской Федерации иностранной валюты государство осуществляло специальный контроль, целью которого было обеспечение законности при проведении валютных операций и недопущение вывоза национальной валюты за границу.
Государственное регулирование валютно-кредитных отношений в Российской Федерации, призвано обеспечить экономическую безопасность страны, содействовать более быстрому росту ее экономики за счет расширения внешнеэкономических связей, создать условия для всесторонней интеграции экономики России в мировое хозяйство. Государственное регулирование в РФ осуществляется как экономическими, так и административными методами.
Актуальность исследования. Совершенствование системы валютного регулирования и валютного контроля призвано способствовать эффективному преодолению кризисных явлений в российской экономике и реализации тактических и стратегических интересов страны. Банки, являясь агентом валютного контроля, предлагает своим клиентам весь спектр услуг по валютному контролю. Банк осуществляет валютный контроль над операциями в иностранной валюте и валюте РФ резидентов и нерезидентов в соответствии с действующими нормативными правовыми актами.
Цель работы – рассмотреть теоретические основы деятельности банка как агента валютного контроля, провести анализ деятельности коммерческого банка АО «Тинькофф банк» как агента валютного контроля.
Задачи работы:
? изучить понятие валютного контроля;
? исследовать организацию деятельности банка как агента валютного контроля;
? рассмотреть регулирование валютных операций между резидентами и нерезидентами;
? ознакомиться с краткой характеристикой деятельности АО «Тинькофф банк» как агента валютного контроля;
? провести анализ методов осуществления валютного контроля и регулирования валютных операций АО «Тинькофф банк»;
? определить проблемы и перспективы развития направления валютного контроля АО «Тинькофф банк».
Объектом исследования является АО «Тинькофф банк».
Предметом исследования является деятельность АО «Тинькофф банк» как агента валютного контроля.
Методология исследования основывалась на системном анализе, в рамках которого использовались сравнительный экономический анализ, формальная логика, а также метод вторичного анализа экспертных оценок.
Информационную базу исследования составили Федеральные законы РФ, касающиеся валютного регулирования, официальный сайт АО «Тинькофф банк», дополнительные статьи и интернет-ресурсы по теме.
Данная работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.
В первой главе изучено понятие валютного контроля, исследована организация деятельности банка как агента валютного контроля, рассмотрено регулирование валютных операций между резидентами и нерезидентами.
Во второй главе представлена краткая характеристика деятельности АО «Тинькофф банк» как агента валютного контроля, проведен анализ методов осуществления валютного контроля и регулирования валютных операций АО «Тинькофф банк», определены проблемы и перспективы развития направления валютного контроля АО «Тинькофф банк».

Весь текст будет доступен после покупки

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА КАК АГЕНТА ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ

1.1. Понятие валютного контроля

В Российской Федерации валютное регулирование и валютный контроль являются одной из ключевых проблем построения рыночной экономики. В условиях глобализации мировой экономики и ее наиболее динамично развивающейся составляющей они приобретают особое значение. Речь идет о финансовой глобализации, которая в свою очередь повышает уязвимость национального хозяйства к внешним шокам и требует создания адекватных регулятивных механизмов для нейтрализации или смягчения их негативных последствий. В то же время эффективное регулирование валютной сферы – это важнейший фактор все более активного участия России в международных хозяйственных отношениях.
Понятие валютного контроля не раз становилось предметом изучения известных ученых в области финансового права. Так, например, Н. М. Артемов рассматривает валютный контроль в широком и в узком смысле. «В широком смысле валютный контроль государства, направлен на обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций. Если рассматривать валютный контроль в более узком смысле, то он направлен на обеспечение особых, предъявляемых к физическим и юридическим лицам участникам валютного рынка требований, целью которых является обеспечение соблюдения валютного законодательства при проведении валютных операций [4, С. 18].

Весь текст будет доступен после покупки

1. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 N 173-ФЗ (последняя редакция). – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/ (дата обращения: 12.11.2022)
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ (последняя редакция). – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/ (дата обращения: 12.11.2022)
3. Федеральный закон от 13.07.2022 № 235-ФЗ «О внесении изменений в статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях». – URL: http://publication.pravo.gov.ru/Document/View/0001202207130001 (дата обращения: 12.11.2022)
4. Арсанукаева М.И. Валютный контроль: понятие в экономической и в юридической науке // Теория права и межгосударственных отношений. – 2021. – Т. 1. № 6 (18). – С. 17-25.
5. Брюханова Т.Е. Анализ подходов к содержанию понятий валютное регулирование и валютный контроль // Парадигмальные установки естественных и гуманитарных наук: междисциплинарный аспект. Материалы XVI Международной научно-практической конференции. – 2021. – С. 602-606.
6. Великанова А.В., Паулов П.А. Понятие валютного контроля как вида государственного финансового контроля // Современные научные исследования и разработки. – 2018. – № 3 (20). – С. 180-182.
7. Королева Е.К. Правовой механизм валютного контроля: к вопросу о сущности понятия // Инновации. Наука. Образование. – 2022. – № 51. – С. 720-724.

Весь текст будет доступен после покупки