Исследование системы управления рисками в коммерческой организации

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ………………………………………………………………………...6
1.1 Специфика и методы управления рисками……………….......……………..6
1.2 Классификация рисков…………....................................…………………....16
1.3 Управление рисками в банковском сегменте…………………………..….19
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ОРГАНИЗАЦИИ ПАО «СБЕРБАНК»…….……..…………………………….23
2.1 Характеристика денежно-кредитной организации ПАО «Сбербанк»…...23
2.2 Анализ системы управления ПАО «Сбербанк»…………… ….………….27
2.3 Анализ финансово-экономических показателей ПАО «Сбербанк»….......32
ГЛАВА 3 ОЦЕНКА ПРОБЛЕМНЫХ АСПЕКТОВ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ОРГАНИЗАЦИИ ПАО «СБЕРБАНК»………....37
3.1 Выявление проблемных зон и мероприятия по их устранению.................37
3.2 Тенденции развития системы управления рисками организации……..…46
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….54
СПИСОК ИСТОЧНИКОВ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………………57
ПРИЛОЖЕНИЕ А…………………………………………………………..…...61
ПРИЛОЖЕНИЕ Б……………………………………………….…………..…...62
ПРИЛОЖЕНИЕ В……………………………………………….…………..…...63
ПРИЛОЖЕНИЕ Г……………………………………………….…………..…...64

Весь текст будет доступен после покупки

В современной системе управления бизнесом существует такая форма управления, как риск менеджмент. Он заключается в использовании неопределенности как возможности для увеличения прибыли компании. Сам по себе риск – это определенное событие, результат которого может быть, как положительный, так и отрицательный.
Актуальность данной работы заключается в повсеместном применении риск-менеджмента на уровне различных предприятий, от малого бизнеса, до крупных денежно-кредитных организаций. Без эффективной системы управления рисками невозможно добиться положительного экономического результата в деятельности компании.

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
1.1 Специфика и методы управления рисками

Анализируя все возможные факторы риска, управленец может придерживаться определенного метода менеджмента. Существует и ситуация с избеганием риска, где управленец отказывается от рискованных процессов, которые при негативном раскладе могут стать причиной существенных для компании проблем. Хоть и компания теряет выгоду, но многие руководители предпочитают стабильность.
Любая предпринимательская деятельность характеризуется той или иной степенью риска. Риск-менеджмент необходим для того, чтобы спрогнозировать риск, вовремя сделать соответствующие выводы на основе анализа ситуации и провести мероприятия, которые не просто будут минимизировать степень риска, но и положительно повлияют на бизнес в целом.
Предпринимательский риск представляет собой риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией, товарно-денежными и финансовыми операциями, коммерцией, а также осуществлением развития производства той или иной продукции.
Существует метод передачи риска, при реализации которого можно выделить несколько средств: аутсорсинг, страхование и хеджирование. По средствам аутсорсинга, организация передает сторонним фирмам часть своих функций, чтобы снизить риск неудовлетворительного результата, снизить расходы на сотрудников и повысить эффективность деятельности компании. Страхование в некоторых случаях также уместно, при нем ответственность перекладывается на сторонние страховые фирмы. Так можно, например, отправить дорогой груз по крупному контракту, при этом переложив ответственность за его сохранность на страховую фирму, или можно застраховать работника от травм, которые он может получить на опасном производстве и т.д. Здесь ответственность руководителя также перекладывается. Хеджирование – это процесс страхования за счет выделения четких условий в договоре, например, определения курса валюты на момент подписания договора на продажу товара между организациями.
Опытный руководитель обязан анализировать риски, не идти на сделки, риск от которых может повлиять на экономическое состояние компании. Также существует метод снижения рисков. Он имеет место, когда управленцами принимаются необходимые решения, минимизирующие негативные тенденции для организации, например, создание запасов на производстве.
Метод уклонения от угрозы заключается в совокупности мероприятий, исключающих возможность того, чтобы эта угроза повлияла на какие-либо процессы в организации. Противоположенный данному методу – метод усиления. При нем совокупность мероприятий наоборот идет на встречу риску, а сама компаний к нему готовится. Здесь также выделяется противоположность передачи риска, когда организация предпочитает наоборот действовать самостоятельно.
Чтобы выработать свою собственную стратегию, существует определенный алгоритм для ведения риск менеджмента. Он выглядит следующим образом:
• выявление;
• анализ;
• планирование;
• мониторинг.









Рисунок 1.1 – Этапы проведения управления риском
В первую очередь руководство должно наметить для фирмы или отдельно-взятого проекта совокупность угроз. Здесь нужно собрать максимальное количество информации. При этом, если учитывать все возможные угрозы – это бесполезный процесс, поэтому необходимо выявить определенный комплекс угроз, взаимосвязанный между собой. Если на первом не определена существенная угроза, которая в итоге наступит, то это может привезти к серьезным последствиям для компании.
Следующий этап – это анализ. Здесь из выявленных угроз выделяются самые серьезные, после чего начинается изучение рисков. Для удобства стоит оценить вероятность возникновения и величину возможных последствий для каждой угрозы. Таким образом, постепенно ответственные сотрудники должны определить важность каждого из выявленных рисков организации.
На этапе планирования составляется план управления рисками. Именно при планировании выбирают дальнейшую стратегию для управления каждым из рисков. На этом этапе происходит и реализация мероприятий. Например, на производстве увеличивается запас продукции, что снижает риск его нехватки. На этом же примере можно рассмотреть заключительный этап – мониторинг. Изучается количество запаса в соотношении к продаваемой продукции, со временем изучается эффективность проработанных мер, то есть на данном этапе идет изучение внедренных мер и анализ их влияния на проблему. Исходя из вышеописанного примера, сопоставляется информация за определенный промежуток времени до расширения запаса продукции на складе и после. Если данное явление принесло прибыль компании, снизило количество фактов дефицита продукта – то меры эффективны. Если наоборот, произошло затоваривание на складе, и продукция испортилась, или стала просто неликвидной, то меры были неэффективными, за чем стоит пересмотр мероприятий и внедрение дополнительных мер.
В современном российском бизнесе риск менеджмент, как правило, ведется опытом зарубежных компаний. В России теория риск менеджмента непопулярна, а с точки зрения науки практически не изучалась. У мелких и средних предприятий профессиональное изучение управления рисками не востребовано, в то время как крупные компании стараются эффективно выявлять проблемы и бороться с ними.
Таким образом, каждому управленцу необходимо понимать, что управление рисками – это серьезный вопрос, без грамотного осознания которого ошибка будет стоить для компании дорого, поэтому необходимо анализировать все вопросы, которые могут негативно повлиять на деятельность организации, подходя к рискам с научной точки зрения, прорабатывая для себя необходимую для тех или иных условий стратегию.
Существует множество различных методов анализа риска, которые различаются от специфики деятельности, размеров предприятий и их капитала, однако все организации преследуют единую цель, связанную со снижением убытков.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Аджиева А.Ю., Дохкильгова Д.М. Совершенствование методики финансового анализа в условиях финансовой неустойчивости // Известия Кабардино-Балкарского научного центра РАН. - 2018. - №6. - С. 62-67.
2. Артеменко Д.А., Плахотникова Н.Н. Совершенствование механизмов управления финансовыми рисками организации в условиях глобализации // Управление экономическими системами. – 2017. – № 11 – с. 105.
3. Аранчий В. И. Финансовая стратегия в системе управления финансами предприятия / В. И. Аранчий, А. П. Заря // Вестник Полтавской государственной аграрной академии. — 2017. — № 2. — С. 156-159
4. Бевза К. Ф. Актуальные вопросы теории и практики управления рисками в банковской деятельности на примере ПАО «Сбербанк России» / К. Ф. Бевза. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2021. — № 19 (361). — С. 101-104.
5. Белов П. Г. Управление рисками, системный анализ и моделирование в 3 ч. Часть 3 : учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / П. Г. Белов. — М. : Издательство Юрайт, 2019. – 272 с.

Весь текст будет доступен после покупки