"Проблемные кредиты" понятие, причины и последствия для банков и их клиентов

Введение 4
Глава 1. Теоретические основы работы банков с проблемными кредитами 7
1.1. Экономические содержание кредитования в банках 7
1.2. Сущность, причины возникновения проблемных кредитов 11
1.3. Способы оценки и управления проблемными кредитами банков 15
Глава 2. Анализ эффективности работы банков с проблемными кредитами 25
2.1. Характеристика Банк ВТБ (ПАО) 25
2.2. Оценка эффективности работы банка с проблемными кредитами 34
2.3. Рекомендации по улучшению системы управления проблемными кредитами банка. Оценка эффективности мероприятий 47
Заключение 56
Список использованных источников 59
Приложения 61

Весь текст будет доступен после покупки

Развитие экономики имеет тесную связь с кредитом, который в многообразных формах проникает во все сферы общественной жизни. Целенаправленная работа коммерческих организаций в сфере кредитования является фактором успешной конкуренции данных учреждений, что приводит к увеличению производства, занятости, росту платежеспособности участников экономических отношений.
В последнее время уделяется достаточно большое внимание, эффективному отбору заемщиков и контролю их финансово-хозяйственной деятельности, не остался без внимания и поиск более эффективных способов обеспечения возвратности кредита. Данное обстоятельство связано с кредитным риском, который представляет собой возможность убытков в связи с отсутствием возврата или не вовремя погашенными выданными кредитами, а также неуплатой процентов по ним.
В период экономического кризиса в стране и в мире в целом особенно актуальной становится проблема невозврата заемных средств. В связи с тем, что производства и предприятия ощущают на себе давление извне. Итогом может стать полная неплатежеспособность, которая влечет за собой банкротство. Таким образом, появляется проблема невозвратности заемных средств юридическими лицами.

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1. Теоретические основы работы банков с проблемными кредитами

1.1. Экономические содержание кредитования в банках

С целью анализирования сущности кредита нужно приступать к исследованию его структуры, как экономической категории, которая считается стабильной и неизменной.
Кредит, как объект исследования, состоит из элементов, тесно связанных друг с другом:
? субъекты кредитных отношений (кредитор и заемщик);
? объект кредитной сделки .
Кредитор – это субъект кредитных отношений, обеспечивающий временное пользование денежных средств: в товарной или денежной форме под определенный процент. Функции его в основном сосредоточены на деятельности финансовых учреждений, банков и небанковских кредитных организаций, таких как коммерческие и центральные банки, лизинговые и факторинговые компании и специализированные финансово-кредитные учреждения, часто выступающие в качестве заемщиков и т.д.
Заемщик является субъектом кредитных отношений, получающим деньги во временное пользование, им являются физические и юридические лица.
При определении сущности кредита как экономической категории следует учитывать принципы метода:
1) Сущность кредита должна отражать все категории и виды, независимо от формы, в которой она проявляется. Кредит может участвовать во внутренней и внешней экономической деятельности в товарной и денежной формах. Но независимо от потребности, которую кредит обслуживает, его сущность не меняется, кредит все равно продолжает выражать свои характерные черты.
2) Сущность кредита следует рассматривать во взаимосвязи со всей кредитной сделкой.
3) Сущность кредита также связана с раскрытием некоторых его специфических характеристик.
4) При рассмотрении природы кредита важно то, что он демонстрирует целостность и характерен для всех его проявлений.
Существуют следующие формы кредита, в зависимости от того, кто является кредитором в сделке: коммерческий (экономический), банковский, потребительский, внутренний и международный кредит.
Коммерческий кредит предоставляется снабженческим предприятием для приобретения бизнеса путем отсрочки платежа по продажной стоимости или путем покупки или продажи в виде аванса или предоплаты за поставку. В результате хозяйствующий субъект может одновременно выступать и кредитором, и заемщиком.
Банковский кредит – это кредит, предоставляемый банками своим клиентам наличными. Роль потребителя играют экономическая и финансовая структура (юр. лицо) и население (физ. лицо)
Потребительский кредит – это кредит, предоставляемый людям в товарной и валютной форме на покупку земли, недвижимости, автомобиля и других личных вещей.
Государственный кредит – это ссуда денег государству (в лице центральных и местных органов власти) на покрытие его расходов или ссуда, предоставляемая самим государством в качестве кредитора (второй вариант менее распространен).

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации Актуальная редакция с Комментариями по состоянию на 20.01.2024 // Источник: http://gkodeksrf.ru
2. Федеральный закон РФ от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (последняя редакция) // Консультант плюс // http://www.consultant.ru/document/cons
3. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях» (последняя редакция) // Консультант плюс // http://www.consultant.ru/document/cons
4. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке (последняя редакция) // Консультант плюс / http://www.consultant.ru/document/cons
5. Афанасьева О.Н. Банковское дело: современная система кредитования / О.Н. Афанасьева. – М.: КноРус, 2021. – 450 с.
6. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело / И.Т. Балабанов. – СПб: Питер, 2020. – 510 с.
7. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник / Г.Н. Белоглазова. – М.: Инфра-М, 2020. – 375 с.
8. Буевич С.Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учебное пособие / С.Ю. Буевич. – М.: КНОРУС, 2020. – 160 с. –
9. Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки: Учеб. Пособие / М.П. Владимирова. – М.: КНОРУС, 2021. – 470 с.
10. Волков А.А. Управление рисками в коммерческом банке: Практическое руководство / А. А. Волков. – М.: Омега–Л, 2021. – 156 с.

Весь текст будет доступен после покупки