Роль финансового мониторинга в системе противодействия незаконным финансовым операциям

ВВЕДЕНИЕ 6
1 Основы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем в экономической безопасности Российской Федерации 8
1.1 Понятие и роль финансового мониторинга в противодействии незаконным финансовым операциям 8
1.2 Нормативно–правовое регулирование в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем 12
1.3 Исторический аспект возникновения мер противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем в Российской Федерации 15
2 Методические подходы к оценке деятельности финансового мониторинга в системе противодействия незаконным финансовым операциям в Российской Федерации 20
2.1 Меры противодействия легализации доходов, полученных преступным путем в Российской Федерации 20
2.2 Методы оценки деятельности по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем в Российской Федерации 25
2.3 Анализ деятельности по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем в Российской Федерации 28
3 Совершенствование роли финансового мониторинга в системе противодействия незаконным финансовым операциям 38
3.1 Проблемы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем в Российской Федерации 38
3.2 Международный опыт противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем 41
3.3 Рекомендации по совершенствованию мер противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем в Российской Федерации 46
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 54
СПИСОК СОКРАЩЕНИЙ 56
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ 57
ПРИЛОЖЕНИЕ А
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
ПРИЛОЖЕНИЕ В

Весь текст будет доступен после покупки

Важность и актуальность исследования подтверждаются тем, что легализация доходов, полученных преступным путём, несет в себе угрозу экономической безопасности как Российской Федерации, так и всем остальным странами. Это влечет за собой снижение доходов государственного бюджета, рост преступной деятельности, ухудшение инвестиционного климата, вызывает недоверие к экономической системе государства и т.д. В связи с этим вопрос противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, требует комплексного исследования и анализа. В данном исследовании будет проанализирован текущий статус противодействия легализации доходов, полученных преступным путём и её влияние на экономическую безопасность страны.
Проблемы в противодействии легализации доходов, полученных преступным путём через банковские и иные платежные системы, связаны с убытками для бюджетной и правоохранительной систем. Потеря налоговых и иных доходов государства, связанная с легализацией преступных доходов, влечет за собой образование бюджетного дефицита и резкой необходимости для государства в дополнительном финансировании правоохранительных органов. Кроме всего прочего, подобные искажения стабильности политики государства в сфере кредитно-денежных отношений может создавать пагубные последствия для экономики в целом. Таким образом, противодействие легализации доходов, полученных преступным путём, является важнейшим фактором для обеспечения экономической безопасности государства.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Основы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем в экономической безопасности РФ

1.1 Понятие и роль финансового мониторинга в противодействии незаконным финансовым операциям

Новые реалии современного мира таковы, что в условиях мирового экономического кризиса, вызванного войнами за нефтяные ресурсы, пандемией коронавируса и следствием перманентной турбулентности валютных и фондовых площадок, нарастающее количество экономических субъектов склоняются в сторону теневой экономики. По различным оценкам некоторых международных организаций, Россию можно смело включать в перечень стран с высочайшим уровнем теневой экономики.
Присутствие субъектов теневой экономики и легального бизнеса на территории Российской Федерации, способствует переводу неформальных финансов в категорию формальных. Данный процесс называют «отмыванием денежных средств», с момента введения этого особого термина Президентской комиссией США по организованной преступности для борьбы с легализацией доходов от наркобизнеса в 1984 году [14, с. 266-273].
Понятие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, законодатель определил в двух нормах - в Федеральном законе 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ (ред. от 11.03.2024) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и в Уголовном кодексе РФ [2].
В соответствии с указанным ФЗ «легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем», - придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления.

Весь текст будет доступен после покупки

1 О национальной платежной системе: Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред. от 06.03.2022) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2011. – N 27. – Ст. 3872.
2 Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 11.03.2024) [Электронный ресурс] // СПС «Консультант Плюс» (дата обращения: 23.04.2024).
3 Федеральный закон «О противодействии терроризму» от 6 марта 2006 г. № 35-ФЗ (ред. от 10.07.2023) [Электронный ресурс] // СПС «Консультант Плюс» (дата обращения: 23.04.2024).
4 О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в целях совершенствования обязательного контроля: Федеральный закон от 13 июля 2020 г. N 208-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2020. – N 29. – ст. 4518.
5 О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: Федеральный закон от 31 июля 2020 г. N 259-ФЗ / СЗ РФ. – 2020. – N 31 (часть I). – Ст. 5018.
6 Концепция развития национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма от 30.05.2018 [Электронный ресурс] //СПС «Консультант Плюс» (дата обращения: 23.04.2024).
7 Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 7 июля 2015 г. № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» // Российская газета. 2015. № 151.
8 О внесении изменений в Указ Президента Российской Федерации от 13 июня 2012 г. N 808 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» и в Положение, утвержденное этим Указом»: Указ Президента 69 РФ от 24.06.2019 N 289 // httр://www.соnsultаnt.ru/dосumеnt/соns_dос_LАW_327384/ (дата обращения 08.05.2024)
9 О внесении изменений в Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 7 июля 2015 г. № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем: Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 26 февраля 2019 г. № 1 // Российская газета. – 2019. – № 51.
10 О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем: Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 7 июля 2015 г. № 32 // Российская газета. – 2015. – № 151.
11 О правилах осуществления перевода денежных средств: Положение Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П (ред. от 11.10.2018) // Вестник Банка России. – 2012. – N 34.
12 Апелляционное определение Верховного Суда РФ от 07.08.2018 по делу № 2-37/2018 // httрs://sudасt.ru/
13 Постановление АС Московского округа от 05.10.2020 N Ф05-1647/2020 по делу N А40-189018/2019 // httр://www.соnsultаnt.ru/соns/сgi/оnlinе.сgi?rеq=dос&bаsе=АMS&n=362545#0039 04323343661642

Весь текст будет доступен после покупки