Совершенствование процесса кредитования как фактора снижения просроченной задолженности

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ……………..5
1.1 Экономическая сущность, функции и принципы кредитования……………...5
1.2 Виды и формы кредита…………………………………………………………..7
1.3 Особенности кредитования в России…………………………………………..21
2. АНАЛИЗ ПРОСРОЧЕННОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ НА ПРИМЕРЕ ПАО СБЕРБАНК…………………………………………………………………….……27
2.1 Финансово-экономическая характеристика ПАО Сбербанк………………....27
2.2 Анализ кредитного портфеля и оценка просроченной задолженности ПАО Сбербанк………………………………………………………………………….....30
2.3 Рекомендации по организации работы с проблемными кредитами в ПАО Сбербанк………………………………………………………………………….…36
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………..…41
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………………...…43

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность исследования обусловлена тем, что в условиях рыночной экономики банковский кредит объективно необходим. Потребность в нем обусловлена действием экономических законов, наличием товарно-денежных отношений и государственной политикой, направленной на поддержку и стимулирование различных секторов экономики. В настоящее время Развитие банковского сектора происходит на фоне позитивных изменений макроэкономической ситуации в экономике страны и заметной стабилизации ситуации на финансовых рынках. Вместе с тем утверждать, что банковская система в целом и ее отдельные кредитные организации окончательно преодолели последствия кризиса и что их дальнейшее развитие не сопряжено с возможными финансовыми потрясениями, было бы преждевременно. Сохраняют свое значение факторы, способные существенным образом повлиять на состояние и банковской системы в целом и конкретного коммерческого банка в частности. В последнее время, в связи со значительным ростом потребительского кредитования и несовершенством оценки кредитоспособности заемщика (скорринга), банки, благодаря большому количеству выданных кредитов как юридическим, так и физическим лицам, во многом увеличили свои активы. Но в противовес этой положительной стороне кредитования существует и отрицательная - банки все чаще сталкиваются с проблемами несвоевременного погашения задолженности или невозвратом кредитов. Снижение ликвидности банковской системы и рост неплатежей по кредитам привели к замедлению кредитования, что замыкает порочный круг развития и нарастания кризиса. Спецификой банков является осуществление деятельности по размещению средств преимущественно за счет привлеченных ресурсов. Невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству.

Весь текст будет доступен после покупки

В современной экономической литературе существует две основные трактовки происхождения слова «кредит». Одни экономисты полагают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credо - верю). Другие связывают его появление с латинским термином creditum, который переводится как ссуда(долг).
На практике кредитные отношения представляют собой передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности, что осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием.
Сущность кредита всегда устойчива и неизменна: кредит представляет собой экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу обратного движения стоимости в товарной или денежной форме. Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть любые юридически независимые лица и дееспособные граждане, способные нести материальную ответственность по обязательствам по кредитной сделке[4, с. 140].
Кредитор — это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование, а заемщик – субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок. В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: кредитор может стать заемщиком, а заемщик — кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками. Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.
В современных условиях кредит выполняет две основные функции: перераспределительную и функцию замены наличных денег кредитными операциями.
Назначение кредита в перераспределительной функции заключается в том, что с его помощью временно свободные денежные средства в виде денег или товара, принадлежащие одному хозяйствующему субъекту, передаются во временное пользование другим хозяйствующим субъектам в условиях возвратности, срочности и, как правило, , оплата. .

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс].
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г. №351 -1. [Электронный ресурс].
3. Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 № 353-ФЗ (последняя редакция) [Электронный ресурс].
4. Букирь, М. Я. Кредитная работа в банке: методология и учет / М. Я. Букирь. — 2-е изд. — Москва, Саратов : ЦИПСиР, Ай Пи Эр Медиа, 2019. — 239 c. — ISBN 978-5-4486-0808-7. — Текст : электронный // Электронный ресурс цифровой образовательной среды СПО PROFобразование : [сайт]. — URL: https://profspo.ru/books/86161
5. Теплякова, Н. А. Банковские операции : ответы на экзаменационные вопросы / Н. А. Теплякова. — Минск : ТетраСистемс, 2012. — 144 c. — ISBN 978-985-536-337-9. — Текст : электронный // Электронный ресурс цифровой образовательной среды СПО PROFобразование : [сайт]. — URL: https://profspo.ru/books/28051
6. Кабанова, О. В. Банковское дело : учебное пособие / О. В. Кабанова. — Ставрополь : Северо-Кавказский федеральный университет, 2016. — 177 c. — ISBN 2227-8397. — Текст : электронный // Электронный ресурс цифровой образовательной среды СПО PROFобразование : [сайт]. — URL: https://profspo.ru/books/66016

Весь текст будет доступен после покупки