Анализ методов кредитования «ПАО Совкомбанк»

ВВЕДЕНИЕ 5
1 Общая характеристика методов банковского кредитования 7
1.1 Понятие и виды кредитов 7
1.2 Методы кредитования юридических лиц 11
1.3 Методы кредитования физических лиц 17
2 Анализ методов кредитования «ПАО Совкомбанк» 23
2.1 Общая характеристика банка 23
2.2 Анализ методов кредитования физических лиц в «ПАО Совкомбанк» 33
2.3 Проблемы и пути совершенствования методов кредитования ПАО Совкомбанк 40
Заключение 54
Список использованных источников 56

Весь текст будет доступен после покупки

Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют роль финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средств обращения и функцию ликвидных активов, а в целом ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимися им доступом к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды времени. Это происходит даже в тех случаях, когда большинство мелких индивидуальных вкладчиков изъявляют желание вложить в банк лишь весьма небольшие денежные суммы, причем на короткий период времени. Не будь банков или каких-либо аналогичных финансовых посредников, ни одной крупной фирме вообще не удалось бы вести деловые операции, выступая в качестве заемщика у мелких фирм, располагающих временно свободными денежными средствами. Естественно, что и банки извлекают прибыль из этих операций. Они получают доход, назначая более высокую ставку процента по ссудам, чем ту, что они выплачивают по вкладам. Так, кредитование клиентов коммерческими, в частности, сберегательными банками является основным источником их доходов, т.е. подавляющая часть временно свободных средств направляется банками на кредитование как предприятий и организаций, так и населения.
В условиях динамично меняющейся банковской среды работать по сложившимся принципам и методам кредитования становится сложнее, т.к. у конкурентов появляются все более привлекательные предложения. Но такому банку, как Совкомбанк, необходимо не только следовать тенденциям, но и внимательно относиться ко всем рискам, соблюдая баланс между доступностью кредитов и гарантией их возвратности.
Актуальность выпускной квалификационной работы (дипломной работы) состоит в том, что методы кредитования имеет высокую актуальность в современном бизнесе, т.к. успешное функционирование любой компании зависит от правильно составленной кредитной политики, которая учитывает все факторы, влияющие на кредитоспособность и платежеспособность заемщика. К тому же, в условиях проведения разного рода реформ и экономических кризисов методы кредитования и требования к заемщикам постоянно изменяются и совершенствуются для уменьшения финансовых рисков кредитора и повышения эффективности кредитных операций. Поэтому, знание и понимание методов кредитования важно как для менеджеров, так и для инвесторов и потребителей финансовых услуг.
Целью выпускной квалификационной работы (дипломной работы) является анализ и совершенствование методов кредитования в коммерческом банке.
Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:
- изучить понятия и виды кредитов;
- рассмотреть методы кредитования физических;
- рассмотреть методы кредитования юридических лиц;
- исследовать кредитную политику «ПАО Совкомбанк» ;
- проанализировать методы кредитования «ПАО Совкомбанк»
- предложить меры по совершенствованию методов кредитования
Таким образом, объектом данного исследования является «ПАО Совкомбанк» , предметом исследования являются методы кредитования в «ПАО Совкомбанк» . В работе использованы теоретические, методические труды и разработки отечественных и зарубежных авторов по данной проблеме, таких как М.И. Брагинский, М.М Максимцов, Н.Г.Щеголева и др., нормативно-справочный материал, материалы периодической печати, а также официально опубликованные отчетные данные ПАО «Совкомбанк» за 2019-2022 год.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Общая характеристика методов банковского кредитования
1.1 Понятие и виды кредитов

Кредит — это финансовые обязательства двух сторон, одна из которых предоставляет наличные или другие ресурсы, а вторая обещает вернуть их согласно принципам срочности, платности и возвратности [2, с.4].
Кредит может быть беспроцентным, в этом случае он будет называться рассрочкой. Такие ссуды предоставляют магазины, государство (например, в качестве меры поддержки малого бизнеса), иногда застройщики.
Кредитование, с точки зрения клиента банка, — получение денег в долг на индивидуальных условиях, зафиксированных в договоре. В нём указываются процентная ставка и срок в месяцах, фиксируются дата и сумма ежемесячного платежа, а также возможность досрочного погашения. Заёмщик возвращает ссуду постепенно, уменьшая сумму долга перед кредитором.
Многие предвзято относятся к банковским займам, предпочитая копить. Однако такая позиция не всегда единственно верная. Кредит может быть действительно выгодным финансовым инструментом. Часто оказывается, что приобрести нужные вещи или услуги прямо сейчас дешевле. Например, пока вы откладываете с зарплаты на покупку, инфляция «съедает» часть накоплений, дорожает и сам товар.
Принципы кредитования:
- принцип срочности (кредит дается на однозначно определенный срок);
- принцип возвратности (в согласованный срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью);
-принцип платности (за право пользования кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов). Перечисленные 3 принципа в Законе «О банках и банковской деятельности» (ст. 1) названы условиями;
Функции кредита:
1)Перераспределительная функция заключается в том, что капитал перераспределяет денежные средства от фирм и населения, у которых они временно свободны, к субъектам хозяйствования, которые испытывают потребность в дополнительных деньгах.
2)Эмиссионная функция кредита выражается в том, что банки, предоставляя кредит предприятиям, создают так называемые кредитные деньги. Банки выступают в данном случае в роли посредников. Происходит увеличение денежного предложения за счет увеличения безналичных денег. Способность банков увеличивать денежное предложение при предоставлении кредитов учитывается при проведении государством денежно-кредитной политики.
3)Содержание контрольной функции заключается в контроле банков, выдавших кредит, за экономической деятельностью заемщиков. По способу погашения выделяют аннуитетные и дифференцированные ссуды. Переплата банку будет одинаковая и в том и в другом случае, если погашать долг по графику платежей [8, с.23].
Аннуитетные платежи всегда одинаковые. Благодаря этому удобно планировать свой бюджет. Взносы состоят из неравномерно распределённой задолженности, а также суммы переплаты. Сначала погашаются преимущественно проценты, затем — основной долг.
Дифференцированная система погашения отличается тем, что размер ежемесячных взносов изначально больше, а затем уменьшается. Это связано с тем, что сумма основного долга равномерно распределена на весь период кредитования, а к ней прибавляются проценты, размер которых постепенно уменьшается.
При определении порогов процентной ставки кредитования банки ориентируются на установленную ЦБ ключевую ставку. Регулятор проводит мониторинг условий предоставления займов и размещает полученную статистику на официальном сайте.
В зависимости от вида ссужаемых ресурсов, состава участников сделки, целей кредита, направлений использования и источников возврата можно выделить следующие виды кредитования:

Таблица 1.1.1 – Виды кредитования

Виды кредитования
Коммерческое кредитование Осуществляется одним предприятием в отношении другого в форме аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки платежа за товар, работу или услугу с оформлением векселя или договора.
Бюджетное кредитование Это понятие характеризует процесс предоставления бюджетных средств бюджету бюджетной системы, внебюджетному фонду, юридическому лицу, а также правительству другого государства. Целью является оказание стимулирующего воздействия на субъектов экономики.
Банковское кредитование Представляет собой процесс предоставления денежных средств населению и юридическим лицам на потребительские цели или с целью поддержания и расширения производства. Основными видами банковских кредитов для физических лиц являются потребительские кредиты, ипотечные кредиты и автокредиты.
Кредитование Центральным Банком Кредитование Центральным Банком коммерческих банков осуществляется с целью пополнения их ресурсной базы. Сюда относятся кредиты овернайт, внутридневные кредиты, аукционные кредиты, субординированные кредиты и т.д.
Кредитование небанковскими финансовыми посредниками В качестве кредитора здесь выступают микрофинансовые и микрокредитные компании, кредитные кооперативы, ломбарды, лизинговые, факторинговые и форфейтинговые компании и иные финансовые посредники, имеющие право кредитовать население в той или иной стране. В зависимости от типа кредитора такие кредиты могут быть выданы в форме займов, договора лизинга, факторинга или форфейтинга и т.д.
Международное кредитование
Международное кредитование представляет собой вид кредитования, при котором один из участников сделки (кредитор либо заемщик) является субъектом иностранного государства.



Также можно разделить кредиты по физическим лицам и юридическим лицам.


Рисунок 1.1.1 – Виды кредитов

По способу погашения выделяют аннуитетные и дифференцированные ссуды. Переплата банку будет одинаковая и в том и в другом случае, если погашать долг по графику платежей.
Аннуитетные платежи всегда одинаковые. Благодаря этому удобно планировать свой бюджет. Взносы состоят из неравномерно распределённой задолженности, а также суммы переплаты. Сначала погашаются преимущественно проценты, затем — основной долг.
Дифференцированная система погашения отличается тем, что размер ежемесячных взносов изначально больше, а затем уменьшается. Это связано с тем, что сумма основного долга равномерно распределена на весь период кредитования, а к ней прибавляются проценты, размер которых постепенно уменьшается [12, с.13].
При определении порогов процентной ставки кредитования банки ориентируются на установленную ЦБ ключевую ставку. Регулятор проводит мониторинг условий предоставления займов и размещает полученную статистику на официальном сайте.

1.2 Методы кредитования юридических лиц

Методы кредитования - это совокупность приемов, с помощью которых банки осуществляют выдачу и погашение кредитов [8, с.18].
В особенности кредитования юридических лиц входят два метода указанных на рисунке 1.2.2.

Рисунок 1.2.2. – Методы кредитования юридических лиц

Целевое кредитование представляет собой кредит, выданный на конкретную цель – на пополнение оборотных средств, на оборудование, на транспорт, на коммерческую недвижимость.
Кредитование расчетного счета (овердрафт) - кредитование счета клиента для оплаты им расчетных документов при недостаточности или отсутствия на расчетном счете клиента – заемщика денежных средств. В этом случае банк списывает средства со счета клиента в полном объеме, то есть автоматически представляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток денежных средств.Коммерческие банки при осуществлении своей кредитной деятельности должны опираться на принципы, которые позволяют соблюсти интересы, как банка, так и заемщика. Принципы кредитования в коммерческом банке представлены в таблице.

Таблица 1.2.2 - Принципы кредитования юридических лиц в коммерческом банке

Наименование Характеристика
Принцип срочности Кредит должен быть возвращен заемщиком в строго обусловленных сроках
Принцип возвратности Кредит должен быть возвращен в полной сумме основного долга плюс проценты
Принцип обеспеченности Наличие у заемщика обязательств в виде договора – поручительства, залога, гарантий и т.д.
Принцип платности Заемщик обязан вносить банку определенную плату за пользование денежными средствами
Дифференцированность Кредит выдается только платежеспособным заемщикам, а не любым, кто желает его получить

В коммерческом банке между кредитором и заемщиком при предоставлении ссуды заключается кредитный договор, который регулирует правовые отношения между сторонами. Типовые формы договоров предусмотрены внутренними нормативными документами банка.
В кредитном договоре основными пунктами являются сведения о предмете договора, срок, ставка, условия предоставления кредита и взаимные обязанности сторон (банка и юридического лица). Предметом договора выступает тот или иной вид кредита. Существует большое количество видов кредитования для юридических лиц – овердрафт, возобновляемая/не возобновляемая кредитная линия, единоразовый кредит. В зависимости от вида кредитования в договоре прописываются конкретные условия.
Первоначально заявка отправляется в службу экономической безопасности. После получения положительного заключения собирается пакет документов для написания финансового анализа заемщика в аналитический отдел банка. «Кредитоспособность заемщика (платежеспособность) – это его комплексная финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика».
В коммерческом банке в кредитных взаимоотношениях между сторонами играет важную роль анализ кредитоспособности заемщика. Данный анализ проводится на основании предоставленной документации (финансовой и учредительной) и заявки от заемщика на получение кредита. Как правило, банки используют информацию из бюро кредитных историй. Параллельно с отправкой документов на финансовый анализ формируется пакет документов для написания заключения о правоспособности заемщика (юридический департамент) и пакет документов для залогового отдела (если кредит залоговый) [20, с.112].
Платежеспособность заемщика зависит от множества факторов, которые необходимо учитывать в финансовом анализе. Основные задачи кредитора при проведении финансового анализа платежеспособности заемщика в коммерческом банке представлены на рисунке 2.

Рисунок 1.2.3. Основные задачи кредитора при проведении анализа платежеспособности заемщика в коммерческом банке

После того как проведен кредитором анализ платежеспособности заемщика, коммерческий банк принимает решение выдать кредит или отказать в выдаче кредита заемщику. Обладая информацией о платежеспособности своей организации, заемщик сможет рассчитать посильную для себя сумму займа и грамотно распределить ее для дальнейшего развития бизнеса. Как правило, отказ случается в случае предоставления заемщиком поддельных, или недействительных документов, или недостоверных сведений, и в случае неплатежеспособности клиента или неудовлетворение требованиям обеспечение возврата кредита. Таким образом, платежеспособность заемщика является основным фактором возвратности предоставляемого кредита. Кредитование юридических лиц в России с каждым годом развивается, увеличиваются предлагаемые услуги в данной сфере.
После успешного прохождения заявки между тремя отделами формируется кредитно-обеспечительная документация (КОД) для подписания с клиентом и планируется выдача кредита.
Успех коммерческих банков зависит не только от цены и ассортимента кредитных продуктов, но и от широты сети продажи и обслуживания, доступности для понимания заемщика предъявляемых требований, быстроты рассмотрения кредитной заявки.
Возможности кредитования заемщика во многом определяются степенью риска. Как бы не хотелось заемщику получить ссуду, но если риск для банка чрезвычайно велик и нет полных гарантий своевременной и полной оплаты, вероятнее всего, такая ссуда не будет ему одобрена. Клиент должен продемонстрировать реальную возможность платить по своим долгам, включая ссудный процент. Условия кредитования связаны также с принципами кредитования - целевым характером, срочностью и обеспеченностью кредита.
По условиям кредитного договора, если у клиента есть потенциальная возможность нарушить одно из них, кредит не будет одобрен. При нарушении принципов кредитования (возвратность, срочность, платность) банк имеет право в одностороннем порядке расторгнуть кредитный договор с требованиями о полном возврате кредита.
Кредитование производится на платной основе. Платность во многом определяется кредитным риском, уровнем учетной ставки Центрального банка, общим состоянием спроса и предложения кредита на рынке. Условием кредитования является заключение кредитного соглашения между банком и заемщиком.
Также кредитование базируется на договорной основе, предусматривающей определенные обязательства и права каждой стороны кредитной сделки, экономическую ответственность сторон. Условием кредитования является планирование взаимоотношений сторон. Объектом планирования в банке является сумма предоставляемого кредита, размер его погашения, доходы и расходы по кредитным операциям.
Кредитный процесс обязывает и заемщика так регулировать производственные и финансовые возможности, чтобы в полной мере предусмотреть своевременное и полное погашение кредита и уплату ссудного процента.
Непосредственно кредитный процесс начинается со дня первой выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за ним проходит целая полоса значительной работы, выполняемой как банком - кредитором, так и клиентом - заемщиком.
Переговоры о кредите начинаются задолго до принятия конкретного решения. Предложение о выдаче ссуды может исходить как от банка, так и от клиента. Для развитых рыночных отношений более типичной является ситуация, когда банк ищет клиента. Предлагает ему свой продукт, в том числе кредиты под те или иные цели и условия.
Изучение рынка банковских услуг, потенциальных клиентов, обращение к ним с предложением о сотрудничестве, визиты, необходимые знаки внимания – все это происходит, прежде чем рассматривается конкретное предложение о кредите.
Также различают возобновляемую, невозобновляемую кредитную линию.
Возобновляемая кредитная линия — это система, в рамках которой клиент может брать кредиты в течение очень долгого времени. Ее еще часто называют «револьверной», потому что ее суть вкратце может быть передана на примере барабана револьвера: клиент будет получать займы до достижения кредитного лимита, но как только долг будет уплачен, кредитный лимит снова станет доступен.
Нередко к такой линии добавляется дополнительная опция, так называемый «грейс-период» или льготный период: в течение определенного времени с момента образования задолженности клиент может вернуть займ без процентов по нему. На основе этой системы основаны кредитные карточки, и именно там чаще всего реализован льготный период
Невозобновляемая кредитная линия — это кредитный лимит, по исчерпанию которого клиент уже не может снова брать заемные средства в рамках данного кредитного договора. Для банка это удобно тем, что, как и у потребительского кредита, сумма выдачи по итогу строго ограничена, для клиента невозобновляемая ссуда удобна отсутствием необходимости снимать всю сумму сразу.
Сходства и отличия
В обоих случаях имеется кредитный лимит, устанавливающий предел возможных займов на конкретный момент времени. Однако, в возобновляемой линии кредитный лимит может и понижаться, и возобновляться после погашения задолженности. В невозобновляемой же, напротив, лимит может только понижаться.
Главный плюс невозобновляемой ссудной линии заключен в том, что банк-кредитор меньше рискует: он может заранее спрогнозировать, сколько понадобится времени и сил клиенту для погашения задолженности в случае сохранения его финансового положения или, напротив, ухудшения положения. Поэтому кредитный лимит заранее определяется в соответствии с этими расчетами.
А там, где банк меньше рискует, нет острой необходимости компенсировать риски высокими процентами. Отсюда наблюдение и вывод одновременно: ставки и условия по таким предложениям в целом более лояльны к клиенту, чем по возобновляемым линиям.
Юридические лица, при обращении в банк, сталкиваются с более широким списком необходимых документов: документы, подтверждающие юридическую правомочность заемщика; финансовый отчет; отчет о движении кассовых поступлений; внутренние финансовые отчеты; внутренние управленческие отчеты; прогноз финансирования и др.
Методы кредитования юридических лиц имеют сходства с методами кредитования физических лиц, так как обладают одинаковыми принципами выдачи кредитов.
Главный плюс возобновляемой кредитной линии — возможность один-единственный раз пройти бюрократические процедуры в банке с целью получить линию (кредитную карту), после чего человек может решить проблему получения займов чуть ли не на всю жизнь [17, с.38].
Юридическим лицам кредит предоставляется только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на их расчетные или текущие счета.
Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что кредитование юридических лиц в России занимает значимое место в банковской сфере. От эффективности бесперебойного функционирования кредитно-финансового механизма зависит темпы роста экономического развития целой страны.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) (ред. от 27.07.2010) // СПС «Консультант плюс».
2. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 03.11.2010) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) // СПС «Консультант плюс».
3. Акимов, О.М. Банковская ликвидность: новые подходы Базельского комитета / О.М. Акимов // Управление в кредитной организации. 2018. - № 3. – 180с.
4. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Кредитный договор: понятие, порядок заключения и исполнения. М.: Статут, 2018. – 280 с.
5. Горский М., Сорокин М.)В тисках стратегической модели: альтернативные каналы продаж в розничном кредитовании // Организация продаж банковских продуктов», 2018, N 3 . – 56с.
6. Даниленко С.А., Комиссарова М.В. Банковское потребительское кредитование: учебно-практическое пособие. М.: Юстицинформ, 2019. - 290 с.
7. Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки: учебник. – М.: ЮНИТИДАНА, 2019.
8. Кредитная экспансия и управление кредитом: учебное пособие / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева, И.В. Ларионова и др.; под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2018. - 180 с.
9. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. – М.: Финансы и статистика, 2021.
10. Максимцов М.М. Менеджмент учебное пособие. – М.: Юнитидана, 2018. – 89-910с.
11. Малеев Д.В., Ушвицкий Л.И. Современное состояние рынка потребительского кредитования в России // Материалы Х региональной научно-технической конференции «Вузовская наука – СевероКавказскому региону». СевКавГТУ, 2019.
12. Марченко М.Н. Теория государства и права: Курс лекций. М.: Зерцало; ТЕИС, 2019. – 380 с
13. Организация деятельности коммерческих банков. / Под ред. Роксопова Ю.В. - Хабаровск ХГАЭиП, 2019.- 455 с.
14. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка во взаимоотношениях с населением: диссертация. – М., 2019.
15. Рудой Н.М. Автоматизация оценки кредитоспособности заемщика с применением рейтинговых систем // Банковское кредитование. 2019. N 2. 53 – 68с.
16. Соломин С.К. К вопросу соотношения категорий «принципы банковского кредита» и «условия банковского кредитования» // Банковское право. 2020. N 1.
17. Стребков Д. О. Потребности и предпочтения населения России на рынке кредитных услуг //Социс, 2012.
18. Тавасиев А.М. Банковское дело: учебник. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2018. – 236с.
19. Философский энциклопедический словарь / Ред.-сост. Е.Ф. Губский, Г.В. Кораблева, В.А. Лутченко. М.: ИНФРА-М, 2019. - 498 с.
20. Финансовое право: Учеб. / Отв. ред. Н.И. Химичева. М.: БЕК, 2018. – 620 с.
21. Финансы и кредит: учебник / Под ред. Романовского М.В. – М.: Высшее образование, 2020. – 430 с.
22. Щеголева Н.Г., Хабаров В.И. Финансы и кредит: учеб. пособие. М.: Московская финансово-промышленная академия, 2019.
23. Черкашенко В.Н., Шохин А.Е. Управление рисками кредитного портфеля // Банковское кредитование. 2018. N 1.
http://www.cbr.ru/ - Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации
https://sovcombank.ru - Официальный сайт ПАО «Совкомбанк».
https://www.banki.ru - Финансовый маркетплейс Банки.ру

Весь текст будет доступен после покупки