Анализ особенностей деятельности банка по организации работы с проблемной задолженностью (На примере ПАО СКБ Приморья "Примсоцбанк")

Введение……………………………………………………………………...... 3
1 Управление просроченной и проблемной задолженностью в банках. 6
1.1 Понятие проблемной и просроченной задолженности……………... 6
1.2 Причины возникновения проблемной и просроченной задолженности……………………………………………………………...
8
2 Анализ работы с просроченной и проблемной задолженностью на примере ПАО СКБ Приморья "Примсоцбанк"………………………………………………………………..
14
2.1 Характеристика банка ПАО СКБ Приморья "Примсоцбанк"………………………...…………………….......................
14
2.2 Анализ просроченной и проблемной задолженности на примере ПАО СКБ Приморья "Примсоцбанк"………………………………..…...
25
2.3 Пути решения проблемы просроченной задолженности ………..…. 30
Заключение……………………………………………………………………. 41
Библиографический список ………………………………………………...
Приложение.......................................................................................................... 45
48

Весь текст будет доступен после покупки

Проблемам теории и практики управления банковскими рисками в монографической литературе, учебниках, периодической печати, диссертациях уделяется большое внимание. Однако целый ряд вопросов остаётся дискуссионным. К их числу можно отнести и работу банковских учреждений с проблемной задолженностью. Организация работы с проблемной задолженностью является одним из наиболее важных аспектов деятельности любой кредитной организации. То, насколько грамотно будет построена работа с проблемными кредитами, зависит не только успех в разрешении каждой отдельной взятой конфликтной ситуации, но и в стабильности и репутации банка.
Каждому банку дано право самостоятельно устанавливать критерии определения проблемной задолженности, методы ее выявления и мониторинга, способы работы с заёмщиками по взысканию долгов. Банкам необходимо формировать адекватные процедуры по работе с проблемной задолженностью, чётко регламентирующие порядок взаимодействия структурных подразделений и сотрудников, оптимизирующие трудозатраты на достижение результата и снижающие риск принятия неверных управленческих решений при работе с такой задолженностью. Кроме того, банкам необходимо уделять внимание описанию системы управления проблемной задолженностью с выделением особенностей, вытекающих из специфики функционирования российских банков в современных условиях.
Увеличение числа проблемных ссуд способствует ухудшению качества кредитного портфеля банка, поскольку его качество связано с рисками ликвидности и потери доходности, возникновению дополнительных затрат, снижению прибыли или появлению убытков и может привести банк к банкротству. В связи с этим необходимо организовывать работу по управлению проблемными активами с использованием наиболее эффективных инструментов.
Банкам необходимо проводить постоянный мониторинг проблемной задолженности, т.к. выявление признаков ухудшения финансового состояния заёмщика на ранней стадии позволяет принять соответствующие меры прежде, чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми. Целью такого мониторинга является выявление признаков «проблемности» активов до того, как возникнет так называемая просроченная задолженность.
Без проблемных кредитов нет банковского бизнеса. Они являются неотъемлемой его составляющей. Следовательно, в любой кредитной организации должна быть выстроена целостная и организованная система работы с проблемной задолженностью. Соответствующие подразделения банка должны осуществлять постоянный мониторинг заёмщиков, анализировать их финансовое положение, выявлять признаки неблагополучия, а при наличии проблемных кредитов применять необходимые меры по предотвращению убытков.
Тема дипломной работы на сегодняшний день является актуальной, ведь важнейшей проблемой и для кредитных организаций, и для их клиентов является возврат выданных кредитов и займов. С одной стороны, это обусловлено экономической ситуацией в стране и мире, а с другой - удобной возможностью для недобросовестных заёмщиков не выполнять взятые на себя обязательства.
В условиях финансового кризиса, когда число проблемных должников превысило все мыслимые и немыслимые пределы, задача банков несколько трансформировалась. Гораздо важнее на сегодняшний день оказать помощь клиенту по повышению его собственной устойчивости, чтобы впоследствии продолжать с ним успешно сотрудничать.

Цель дипломной работы - рассмотрение особенностей деятельности банка по организации работы с проблемной задолженностью.
Для достижения поставленной цели были поставлены следующие задачи:
- Определить понятие просроченной и проблемной задолженности;
- Произвести детальный анализ проблемной задолженности на примере ПАО СКБ Приморья "Примсоцбанк";
- На основе анализа выявить особенности деятельности по организации работы с проблемной задолженностью в ПАО СКБ Приморья "Примсоцбанк".
Объектом исследования является ПАО СКБ Приморья "Примсоцбанк", и в частности, работа коммерческого банка с проблемными кредитами.
Предметом исследования выступают финансово-экономические отношения, которые складываются в процессе организации работы банка с проблемными кредитами.
Дипломная работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
Во введении отражены актуальность выбранной темы, определены цель и задачи дипломной работы, выделен объект и предмет исследования, методы исследования, использованные в ходе написания работы.
В первой теоретической главе я подробно рассказываю о понятии и сущности просроченной и проблемной задолженности в банках, а также затрону причины её возникновения.
Во второй главе я даю краткую характеристику банка ПАО СКБ Приморья “Примсоцбанк”, в которой рассказываю о его отличительных особенностях. Кроме того, я проанализирую работу банка по заявленной теме, а также на основе этого анализа сформулирую возможные пути решения по ликвидации просроченной задолженности.
В заключении я подведу итоги своей работы, проанализирую насколько мне удалось реализовать поставленную цель и решить задачи в ходе работы, предложу пути решения обозначенной проблемы и направления работы банка с проблемной задолженностью.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Управление просроченной и проблемной задолженностями в банках

1.1 Понятие просроченной и проблемной задолженности


Просроченная задолженность — не погашенная в срок задолженность по основному долгу и/или плановым процентам за пользование ссудой, а также иным платежам по кредитному договору (договору об открытии невозобновляемой кредитной линии). С момента возникновения просрочки по выплате по кредиту банк начисляет штрафы и пени, размер и принцип расчета которых указываются в кредитном договоре.
Как уже было отмечено выше, рост проблемной задолженности перед банками является на настоящий момент одним из наиболее обсуждаемых в банковском сообществе вопросов. Думаю, что актуальность данного вопроса в ближайшем будущем будет расти и останется одной из наиболее важных банковских тематик еще как минимум в течение нескольких лет.
К сожалению, до сих пор не выработан оптимальный механизм решения проблемы просроченной задолженности перед банками, нет ответа на многие вопросы, связанные с управлением проблемными активами.[6, 4] При анализе различных источников, можно отметить, что каждый банк выбирает для себя пути работы с проблемными долгами самостоятельно в соответствии с его структурой, практикой взаимодействия служб банка, объемом и спецификой кредитного портфеля, степенью его качества, особенностями управления отдельными сегментами кредитного портфеля.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/
2. Конституция Российской Федерации [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 01.01.2017 г.) «О банках и банковской деятельности»;
4. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 03.07.2016 г.) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;
5. Официальный сайт банка ПАО СКБ Приморья "Примсоцбанк (электронный ресурс)// https://pskb.com/
6. Официальный сайт финансового портала Банки.ру [Электронный ресурс] // Режим доступа: //https://www.banki.ru
7. Официальный сайт финансового аналитического издания банки Сегодня [Электронный ресурс] // Режим доступа: //https://bankstoday.net/last-articles/kak-banki-opredelyayut-stavku-po-kreditu
8. Официальный сайт финансового портала Сравни.ру [Электронный ресурс] // Режим доступа: //https://www.sravni.ru
9. Алкадарская, М.Ш. Совершенствование политики коммерческих банков по кредитованию физических лиц / М.Ш. Алкадарская // Экономика и управление: научно-практический журнал. — 2020. — № 1 (151). — С. 97-100.
10. Бибикова Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка: Учебник / Е.А. Бибикова. – Санкт-Питербург: 2019. – 27–29 с.
11. Библиофонд «Анализ работы банка с проблемными кредитами»
12. Грядовая О.В. «Банковское ценообразование» М.: МГИМО-Университет 2019.-134 с.
13. Герасимова Е.Б. «Анализ качества банковских услуг» М.: МГИМО-Университет 2019.-МГИМО-Университет 2019.-212 с.
14. Давыдов В.А., Халилов М.Х. «Классификация инструментов урегулирования проблемной задолженности банков», Журнал «Финансы и кредит» №3 (2016) 2-14с.
15. Дяченко О. К. Рост невозвратов требует доработки скоринга: Учебное пособие / О. К. Дяченко. – Москва: 2015. – 20–26 с.Зубакина, Ю.К. Исследование объема кредитования физически и юридических лиц в России / Ю.К. Зубакина // Студенческий. — 2020. — № 15-3 (101). — С. 5-8
16. Маркова Ольга. Анализ и оценка рисков кредитного портфеля коммерческого банка: Учебное пособие / Ольга Маркова. Москва: 2019. – 993 c.
17. Пушкин, А.В. Стратегии взыскания долгов. Управление задолженностью / А. В. Пушкин. Москва: 2018. – 240 c.
18. Саксельцева, Е.Г. Проблемная задолженность в коммерческих банках // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке – 2020 - №1 С. 33 – 45
19. Семенюта, О. Г. Пути решения проблемы возврата просроченной задолженности: учеб. пособие. / О. Г. Семенюта. – М.: Контур, 2017. - 356 с.
20. Тедеев, А.А. Просроченная и проблемная задолженность. Профилактика возникновения): правовое регулирование и налогообложение / А. А. Тедеев. – М.: Приор-издат, 2017. – 224 с.
21. Тедеев, А.А. Электронные банковские услуги и Интернет-банкинг: правовое регулирование и налогообложение / А. А. Тедеев – М.: Новый Индекс, 2019. – 243 с.

Весь текст будет доступен после покупки