Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ
1.1 Понятия и формы легализации денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем………………………………………………5
1.2 Сущность процесса легализации денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем………………………………………………10
1.3 Современные модели легализации денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем………………………………………………18
2. АНАЛИЗ СУЩЕСТУЮЩЕЙ В РОССИИ СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ
2.1 Оценка системы мер, направленных на предотвращение легализации денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем……………………………………………………………………………23
2.2 Характеристика законодательной базы Российской Федерации и проводимых мероприятий в сфере противодействия легализации денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем……………………………………………………………………………27
2.3 Правовой статус и полномочия Федеральной службы по финансовому мониторингу……………………………………………………………………33
3. ОСНОВНЫ НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА
3.1 Пути совершенствования системы противодействия легализации денежных средств или иного имущества………………………………………39
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….44
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ……………………………………………………….47

Весь текст будет доступен после покупки

Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, приобретает в современном мире особую актуальность в связи с тем, что значительные объемы криминальных доходов, проникают в легальную экономику государства. Увеличение доли преступных капиталов в экономике актуально не только для России. Легализация денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, угрожает национальной безопасности, препятствует нормальному функционированию государства, подрывает доверие к государственным структурам, отрицательно влияет на цивилизованные рыночные отношения. В этой связи, создание эффективной системы мер, направленной на пресечение попыток отмывания преступных доходов, становится одной из приоритетных задач Российской Федерации.
Организованные преступные группы, торгующие оружием, наркотическими средствами, совершающие хищения и другие опасные преступления, формируют теневой капитал, который впоследствии направляется в легальную экономику. Часть преступных доходов направляется на подкуп государственных служащих и финансирование выборов, что позволяет лоббировать экономические интересы преступных сообществ и влиять на политическую ситуацию в стране.

Весь текст будет доступен после покупки

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ)
ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПОЛУЧЕННЫХ
ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ
1.1 . Понятия и формы легализации денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем
Термин «отмывание денег» впервые был использован в 1980-х гг. в США применительно к доходам от наркобизнеса для обозначения процесса преобразования нелегально полученных денег в легальные деньги. С тех пор предложено много определений этого понятия.
Президентская комиссия США по организованной преступности в 1984 г. ввела следующую формулировку: «Отмывание» денег — процесс, посредством которого скрывается существование, незаконное происхождение или незаконное использование доходов, и затем эти доходы маскируются таким образом, чтобы казаться имеющими законное происхождение».
В международном праве определение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества от преступной деятельности было дано в Венской конвенции ООН 19 декабря 1988 года. Данный документ направлен на борьбу с незаконным оборотом наркотических и психотропных веществ и оказал большое влияние на развитие соответствующего законодательства западных стран.
Согласно ст. 3 Конвенции, легализация (отмывание) денег от преступной деятельности предполагает:
-конверсию или передачу имущества, если известно, что данное имущество было получено в результате правонарушений или в результате участия в таких правонарушениях, с целью сокрытий или утаиваний незаконных источников данного имущества или с целью оказания помощи другим лицам, участвующим в совершении таких правонарушений, для того чтобы уйти от ответственности за свои противоправные действия;
- утаивание или сокрытие истинного характера и местонахождения имущества, а также источников его происхождения, способов распоряжения и перемещения, истинных прав в отношении данного имущества, если установлено, что данное имущество получено в результате правонарушений или в результате участия в противоправном действии;
- приобретение и владение, а также использование имущества, если в момент получения данного имущества было известно, что оно получено в результате правонарушений или в результате участия в правонарушениях;
- вступление в преступный сговор, направленный на совершение любых правонарушений указанных выше или покушение на совершение таких правонарушений, включая пособничество и подстрекательства к совершению данных правонарушений, содействие и консультирование при совершении данных правонарушений.
В положениях Страсбургской конвенции и рекомендациях Специальной финансовой комиссии по проблемам «отмывания» денег, утвержденных в 1990 г., «отмывание» денежных средств и иного имущества - это процесс, в ходе которого средства, полученные в результате незаконной деятельности, т.е. различных правонарушений, помещаются, переводятся или иным образом пропускаются через финансово-кредитную систему (банки, иные финансовые институты), либо на них (вместо них) приобретается иное имущество, либо они иным образом используются в экономической деятельности и в результате возвращаются владельцу в ином «воспроизведенном» виде для создания видимости законности полученных доходов, сокрытия лица, инициировавшего данные действия и (или) получившего доходы, а также противозаконности источников этих средств.
Под легализацией преступных доходов российский законодатель понимает придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления. Данное определение достаточно емкое, однако в нем необходимо сделать ссылку на умышленный характер такого правонарушения: лицо должно осознавать тот факт, что финансовые средства или иное имущество были получены в результате совершения преступления.
Следует отменить, что статьей 174.1 УК РФ предусмотрена уголовная ответственность за совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.
Понятие «легализация доходов», полученных преступным путем, содержащееся в российском праве, в целом соответствует международным нормам. Целью российского законодателя является приведение национальных норм в соответствие с международными стандартами, путем установления конкретных признаков состава совершаемых преступлений и привлечения к ответственности виновных лиц с учетом степени тяжести совершенного правонарушения.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Абалкин Л.И.Экономическая безопасность России: угрозы и их отражение//Вопросы экономики. - 2012-№11
2. Агапова Т.Н., Иванов А.В. Совершенствование деятельности правоохранительных органов по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем // Сборник научных статей по материалам международной научно – практической конференции «Актуальные проблемы управления инфраструктурой органов внутренних дел и обеспечения экономической безопасности» 23 декабря 2015 г. – М.: Академия управления МВД России, 2016.
3.Агапова Т.Н., Иванов А.В. Приоритетные направления работы Росфинмониторинга на пути борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. – 2015.
4. Аксаков А.Г. Банковская система России: тенденции и приоритеты посткризисного развития. - М.: Спарк, 2013г
5. Антипова О.Н. Борьба с отмыванием денежных средств: международный опыт и уроки для России, М: 2012 г.
6. Большаков С.В Принципы управления финансами. Нальчик: Эль-Фа, 2013 г.
7. Волженкин Б.В. Отмывание денег. // СПб.: Юрист, 2011 г.
8. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Банк как субъект борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов // Банковское дело. №5. 2012 г.
9. Федорова И. "Регулирование отмывания денег в России: современное состояние и перспективы развития" 2018 г.

Весь текст будет доступен после покупки