Расследование преступлений в сфере закупок для государственных и муниципальных нужд

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………….……………….
ГЛАВА 1. Характеристика преступлений совершаемых в сфере контрактных закупок…………………………………………………………...
1.1. Уголовно-правовая характеристика преступлений, входящих в группу преступлений, совершаемых в сфере контрактных закупок.……………….
1.2. 2. Криминалистическая характеристика преступлений, совершаемых в сфере контрактных закупок……………………………………………………
1.3. Институт ареста в Соединенных Штатах Америки как пример применение данной меры в странах англо-саксонского права…………..…...
ГЛАВА 2. Основы расследования преступлений, совершаемых в сфере контрактных закупок.…………………………………… ……………….…
2.1. Следственные ситуации, возникающие при расследовании преступлений в сфере контрактных закупок………………………………………………..
2.2. Средства доследственной проверки информации о преступлениях, совершаемых в сфере контрактных закупках……..….
2.3. Планирование расследования преступлений в сфере контрактных закупок и выдвижение версий .……………………………………….….
2.4. Алгоритмизация начального этапа расследования преступлений в сфере закупок для государственных и муниципальных нужд на примере служебного подлога.
2.5. Использование специальных знаний при расследовании преступлений в сфере контрактных закупок.
ГЛАВА 3. ……………………………………………………………..
3.1. Рекомендации для следователя по расследованию данной категории дел…………………………………………………………………
3.2. Описание эффективной методики собирания доказательств …………
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………….

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы исследования. Российская Федерация выделяет значительные финансовые ресурсы для удовлетворения потребностей государственных и муниципальных учреждений в работе, услугах и товарах, необходимых для осуществления ими установленных функций. С 2001 года на необходимость увеличения степени контроля за расходованием средств на государственные и муниципальные нужды обращал внимание Президент Российской Федерации. Вопросы регулирования бюджетных расходов находятся на постоянном контроле Правительства.
Только по итогам 2019 года аудиторы Счетной палаты РФ выявили в сфере государственных закупок 839 нарушений осуществлении закупок и исполнении государственных контрактов в соответствии с Федеральным законом №44-ФЗ на общую сумму 236,6 млрд рублей (по итогам 2018 года выявила свыше 2 тысяч нарушений в сфере государственных и корпоративных закупок на общую сумму 293,7 млрд рублей).

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1. Характеристика преступлений совершаемых в сфере контрактных закупок
1.1. Уголовно-правовая характеристика преступлений, входящих в группу преступлений, совершаемых в сфере контрактных закупок.
Говоря о преступлениях, совершаемых в сфере контрактных закупок для государственных и муниципальных нужд, нам необходимо сформулировать нужный предмет доказывания по определившимся характеристикам элементов состава преступления. Для этого нужно ответить на вопрос, какие именно деяния попадают под понятие преступного посягательства в сфере закупок для государственных и муниципальных нужд. При правильном использовании уголовно-правовая характеристика преступлений не только позволяет провести правильную квалификацию, определяет общественную опасность и разделяет эти деяния на подгруппы по принципу подобия, для дальнейшего анализа, но и помогает определить направление и порядок действий правоохранительных органов.
Направленность поисковой деятельности следователя, а также содержание этой деятельности при установлении предмета доказывания, диктует специфика устанавливаемой им нормы УК РФ. Содержание обстоятельств, подлежащих доказыванию по уголовному делу, уточняется, конкретизируется диспозицией статьи Уголовного кодекса, по которой квалифицируется деяние привлекаемого по делу лица. Определение элементов и общей структуры предмета доказывания может быть успешным лишь при использовании в качестве отправных именно материально-правовых элементов состава преступления (объекта, объективной стороны, субъекта и субъективной стороны).
Анализ прокурорской и следственной практики позволил выделить наиболее часто встречаемые способы преступной деятельности со стороны организаторов закупок (государственных и муниципальных заказчиков). иных заказчиков, их представителей, на которых распространяется действие Федерального закона 05.04.2013 г. N2 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»:
- на этапе планирования закупок товаров, работ, услуг: планирование закупки товаров категории «роскошь»; фиктивное обоснование стоимости приобретаемого товара при защите бюджетной заявки; включение той или иной закупки в план под влиянием вышестоящих органов и должностных Лиц;
- на этапе осуществления закупок, включающем в себя определение поставщиков (подрядчиков, исполнителей), заключение гражданско-правового договора, особенности исполнения контрактов: включение в документацию по проведению конкурсов, аукционов и запросов котировок незаконных требований, в т. ч. устанавливающих административные барьеры и ограничивающих конкуренцию; включение в конкурсную документацию требований к предмету закупки, условиям которых отвечает единственный поставщик; определение начальной (максимальной) цены контракта исходя из заложенных(в бюджете на эти цели средств (рыночная же стоимость приобретаемого имущества значительно ниже); укрупнение заказа без разбивки по лотам (добросовестное участие в такой закупке крайне затруднено, поскольку заказ формируется так, что выполнить одновременно все работы или поставить все технологически не связанные товары невозможно); дробление общей суммы контракта и проведение закупки по упрощенной процедуре; несоблюдение требований Закона о КС об обязательном и своевременном размещении в сети Интернет планов-графиков размещения заказов, сведений о заключенных и исполненных контрактах, о ведении реестров закупок; установление нереальных сроков для выполнения контракта (чаще всего работы выполнены ранее, а торги проводятся формально); незаконный отказ в допуске к участию в аукционе, необоснованное отклонение заявок участников по причине несоответствия технической спецификации либо другим параметрам в целях определения фирмы- победителя, имеющей договоренность с заказчиком; формирование комиссий (конкурсной, аукционной, котировочной или единой), в состав которой включаются лица, не обладающие специальными знаниями в данной сфере или с нарушениями требований к формированию данных комиссий; «откаты» (в рассматриваемом контексте «откат» является «благодарностью» за возможность участия в закупках и (или) за победу в них, заключение по их результатам контракта); незаконные изменения сторонами условий контрактов в части увеличения сроков выполнения работ (поставки товаров, оказания услуг); ненадлежащее исполнение подрядчиками (поставщиками) предусмотренных контрактами обязательств; необоснованное увеличение цены заключенного контракта; оплата фактически не поставленных товаров (невыполненных работ, неоказанных услуг) либо приемка товаров, работ, услуг ненадлежащего качества, в т. ч. опасных для жизни и здоровья граждан; ремонт несуществующих объектов.
По данным Российского обзора экономических преступлений за 2016 год, самым уязвимым этапом в процессе закупок является именно выбор поставщика не него указали 95 % опрошенных респондентов. В отличие от других стран мира, в России этап проверки качества также не лишен рисков мошенничества (60 % против 22 % по миру). Кроме этого, российской особенностью является низкий по сравнению с мировым уровень мошенничества на этапе заключения контракта с поставщиком (43 % - мировой показатель; 26 % - Россия);
- на этапе контроля в сфере закупок: ненадлежащий контроль со стороны заказчиков, непринятие ими мер по предъявлению штрафных санкций и расторжению контрактов; аффилированность должностных лиц органов контроля с заказчиками и исполнителями публичных заказов.
Кроме вышеперечисленных способов преступной деятельности по-прежнему остается популярным заключение государственного и муниципального контракта без проведения процедуры определения поставщика, а также закупка у «своего» поставщика, внешне обставленная как закупка у единственного поставщика в рамках ст. 93.Закона о КС, определяющей основания и порядок для этого. Между тем п. 25 ч. 1 ст. 93 закона о контрактной системе предоставляет такую возможность только по согласованию с уполномоченным органом контроля в сфере закупок.

Весь текст будет доступен после покупки

-

Весь текст будет доступен после покупки