Совершенствование системы риск-менеджмента российских коммерческих банков

Введение..………………………………………………………………………….3
1 Теоретические аспекты риск-менеджмента в коммерческом банке.…………5
1.1 Понятие, цель, задачи и функции риск-менеджмента.…………………….5
1.2 Классификация банковских рисков………………………………………...9
1.3 Методы управления банковскими рисками в условиях
современной экономики…………………………………………………...16
2 Анализ системы риск-менеджмента в ПАО «Сбербанк».……………………23
2.1 Краткая характеристика ПАО «Сбербанк»……………………………….23
2.2 Организация системы риск-менеджмента в банке……………………….32
2.3 Оценка финансовых рисков ПАО «Сбербанк»…………………………...35
3 Основные направления совершенствования
системы управления риск-менеджмента в ПАО «Сбербанк»………………40
Заключение…………………………………………………………………….....54
Список использованных источников…………………………………………...58

Весь текст будет доступен после покупки

В условиях финансового кризиса, ухудшения макроэкономической ситуации в государстве, негативных тенденций в экономике в целом и банковском секторе в частности возникает острая потребность в комплексной оценке банковских рисков и управлении ими. Чем более сложной и размытой является внешнее окружение, тем более сложными являются и методы управления, тем актуальнее вопросы управления банковскими рисками. Отсутствие обобщенного опыта и комплексных научных исследований в системе риск-менеджмента негативно сказывается на деятельности коммерческих банков.
Управление рисками становится неотъемлемым элементом организации банковского бизнеса. Принимая во внимание постепенную интеграцию России в общемировое экономическое пространство и взаимодействие с развитыми странами Европы, можно с уверенностью констатировать окончательное закрепление задачи по управлению рисками в качестве неотъемлемого элемента банковского менеджмента.
В связи с вышеизложенным, с теоретической точки зрения особую важность приобретает раскрытие содержания понятия «риск-менеджмент», а с практической – совершенствование практической реализации существующих методов управления банковскими рисками.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические аспекты риск-менеджмента в коммерческом банке

1.1 Понятие, цель, задачи и функции риск-менеджмента

В широком смысле управление риском основывается на концепции приемлемого риска и на возможности рационального воздействия на начальный уровень риска с целью его доведения до приемлемого значения.
Риск-менеджмент представляет собой систему анализа, оценки и управления риском, а также финансовыми отношениями, возникающими в процессе предпринимательской деятельности.
Риск-менеджмент – это специфическая система (подсистема) управления, направленная на разработку и реализацию экономически обоснованных для данного предприятия (организации) рекомендаций и мероприятий по уменьшению негативного воздействия рисков.
В основе риск-менеджмента лежат целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, искусство получения и увеличения дохода (выигрыша, прибыли, выгоды) в неопределенной предпринимательской среде. С расширением зоны рисковых ситуаций, что характерно для рыночной экономики, особенно в условиях ее нестабильности, риск-менеджмент становится объективно необходимым и весьма значимым элементом управления, важной предпосылкой делового успеха [13].
Цель риск-менеджмента – сохранение полностью или частично своих ресурсов или получение ожидаемой предпринимательской прибыли при приемлемом уровне риска.
Для достижения поставленной цели в рамках риск-менеджмента решаются следующие основные задачи:
– профилактика возникновения рисков,
– минимизация ущерба, причиненного рисками,
– максимизация дополнительной прибыли, получаемой в результате управления рисками.
Первая задача решается посредством прогнозирования рисков и их своевременной нейтрализации. В рамках решения второй задачи осуществляется создание внешних и внутренних страховых и резервных фондов, за счет средств которых можно частично или полностью компенсировать негативные последствия рисков. Выполнение третьей задачи обеспечивается путем рационального использования ситуаций риска с целью максимизации получаемой организацией прибыли.
Также можно выделить и другие задачи риск-менеджмента:
– сбор, анализ, обработка и хранение информации о среде предпринимательства, об условиях политической, экономической, социальной обстановки и о перспективах их изменения,
– разработка модели, технологии, организации риск-менеджмента, политики и алгоритмов управления рисками,
– построение системы, классификационных схем и портфелей видов рисков с учетом специфики предпринимательской деятельности и организационно-правового статуса банковских структур;
– формирование системы показателей и разработка их расчетных моделей для оценки степени банковского риска в зависимости от объема и достоверности имеющейся информации о внешней и внутренней среде,
– анализ и прогнозирование возможных потерь ресурсов в процессе реализации банковской деятельности,
– организация и ведение статистической и оперативной отчетности по рисковым вложениям капитала,
– установление иерархической системы правил (критериев) выбора рискового решения для реализации стратегии риск-менеджмента с учетом отношения субъекта хозяйствования к последствиям банковского риска,
– определение необходимых средств и приемов по снижению последствий банковского риска до приемлемых (допустимых) уровней,
– разработка программы управления риском, организация ее выполнения, включая контроль и анализ полученных результатов [24].

Весь текст будет доступен после покупки

1. Аджиева, А. Ю. Совершенствование методики финансового анализа в условиях финансовой неустойчивости / А. Ю. Аджиева, Д. М. Дохкильгова //Известия Кабардино-Балкарского научного центра РАН. – 2018 – №. 6 (86). – С. 62.
2. Астраханцева, И. А. Совершенствование процессов идентификации и управления рисками коммерческого банка в условиях цифровой трансформации экономики / И. А. Астраханцева, Е. В. Коровкина, А. С. Кутузова // Известия высших учебных заведений. Серия: Экономика, финансы и управление производством. – 2018 – №. 4 – С. 3-7.
3. Алабина, Т.А. Банковский менеджмент : учебное пособие для вузов / Т. А. Алабина, И. Г. Грентикова, А. А. Юшковская. – Москва : Издательство Юрайт, 2022. – 107 с. – ISBN 978-5-534-14005-7.
4. Бевза, К. Ф. Актуальные вопросы теории и практики управления рисками в банковской деятельности на примере ПАО «Сбербанк России» / К. Ф. Бевза // Молодой ученый. – 2021. – № 19 (361). – С. 101-104.
5. Быкова, И. В. Операционные риски предприятия: понятие, источники, влияние человеческого фактора / И. В. Быков // Российское предпринимательство. – 2019. – Том 12. – № 11. – С. 68-73.
6. Банки и банковские операции : учебник и практикум для вузов / В. В. Иванов [и др.] ; под редакцией Б. И. Соколова. – Москва : Издательство Юрайт, 2022. – 189 с. – ISBN 978-5-534-00095-5.
7. Воробьева, И. Г. Проблемы развития современной банковской системы России / И. Г. Воробьева, Н. И. Чепульченко // Современные проблемы и тенденции развития. – 2018. – № 4. – С. 136.

Весь текст будет доступен после покупки