Анализ кредитоспособности заемщика на примере АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»

ВВЕДЕНИЕ 2
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА 4
1.1 Нормативно-правовое регулирование анализа кредитоспособности заёмщика 4
1.2 Основные понятия, цели и задачи анализа кредитоспособности заемщика 5
1.3 Критерии анализа кредитоспособности заёмщика 7
1.4 Этапы анализа кредитоспособности заёмщика 11
1.5 Основные методы анализа кредитоспособности заемщика 14
1.6 Анализ развития подходов к оценке кредитоспособности в Российской Федерации 23
ГЛАВА 2. Анализ кредитоспособности заемщика на примере АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» 29
2.1 Экономико-правовая характеристика АО «Россельхозбанк» 29
2.2 Порядок анализа кредитоспособности заёмщика на примере условного клиента АО «Россельхозбанк» 34
2.3 Сравнительный анализ применения различных методов анализа кредитоспособности заёмщика – физического лица 39
2.4 Разработка рекомендаций по совершенствованию анализа кредитоспособности заёмщика 42
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 44
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ 46
Приложение 1 48
Приложение 2 49
Приложение 3 50
Приложение 4 50

Весь текст будет доступен после покупки

В настоящее время банковское кредитование связано с высокими рисками, поэтому проблемы выбора заемщиков и проведение анализа их кредитоспособности приобретают особую значимость. Банки уделяют особое внимание анализу кредитоспособности потенциальных клиентов.
Процесс кредитования связан с действием многочисленных факторов риска, которые могут повлечь за собой неисполнение обязательств заемщиком и как следствие, не возврат кредита. Поэтому анализ кредитоспособности становится важной, неотъемлемой задачей банков, так как от возможности банка провести компетентный анализ кредитоспособности клиента зависит успешность его деятельности.
На данный момент в банковской практике нет единой стандартизированной системы оценки кредитоспособности. Каждый банк эту систему разрабатывает самостоятельно и у каждого банка свои критерии оценки кредитоспособности. Ее формирование представляется затруднительным, поскольку оценка кредитоспособности заемщиков предполагает анализ широкого круга количественных и качественных показателей.
Актуальность данной темы определяется тем, что в настоящее время разработано множество методик по оценке кредитоспособности, но сформировать единую, универсальную методику достаточно затруднительно, так как на кредитоспособность заемщика может влиять множество факторов. При невозможности разработать единую методику банк должен совершенствовать имеющуюся методику для того, чтобы она обеспечивала высокое качество взаимоотношений банка и потенциальных заемщиков.

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
1.1 Нормативно-правовое регулирование анализа кредитоспособности заёмщика
В системе взаимоотношений на рынке кредитования функционируют кредитор и заемщик. В качестве кредитора выступает банк или иная кредитная организация, имеющая право осуществлять банковские операции на основе выданной лицензии Центральным Банком Российской Федерации.
В лице заемщика выступает физическое или юридическое лицо, вступающее в кредитные отношения с кредитором, получающее финансовые средства во временное пользование и обязуется их вернуть в срочности и платности.
Отношения между кредитором и заемщиком регламентированы законодательной базой РФ (ст. 807-818 ГК РФ, Федеральным Законом от 02.12.1990 (ред. от 27.12.2018) «О банках и банковской деятельности») и предполагают заключение кредитного договора.
Процедура анализа кредитоспособности и рисков потенциальных клиентов проводятся банком и другими кредитными учреждениями, регламентируется нормативными актами ЦБ РФ и осуществляется на основе собственных методик оценки банком кредитоспособности заемщика.
На сегодняшний день нет определенного законодательства, которое регулировало бы кредитоспособность заёмщика или кредитные отношения, но есть различные нормативно-правовые акты, которые частично или полностью это делают.
Нормативно-правовой акт, занимающий первую ступень в иерархической системе регулирования кредитных отношений законодательства Российской Федерации, – Конституция РФ. Этот документ обладает высшей юридической силой и действует на всей территории РФ. Конституция состоит из ряда положений, которые можно применять для кредитных отношений.
Федеральные законы занимают вторую ступень в иерархической системе законодательства РФ. К ним относится Гражданский кодекс РФ. Глава 42 ГК РФ «Заем и кредит» более детально рассматривает определение кредитного договора, его заключение и взаимоотношения сторон при его выдаче.
Третью ступень занимают Указы Президента РФ и Постановления Правительства РФ, которые носят подзаконный характер. Указы Президента применяются в том случае, если они не противоречат федеральным законам РФ.
Оценка кредитоспособности клиентов должна проводиться каждым коммерческим банком не только на момент рассмотрения кредитной заявки, но и после выдачи кредита заемщику (п. 2.1 положения ЦБ Р «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 28.06.2017 г. №590-П).

Весь текст будет доступен после покупки

1. Консультант Плюс: Федеральный закон «О кредитных историях» ОТ 30.12.2004 № 218-ФЗ [Электронный ресурс] // / Консультант Плюс: справочная правовая система. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_51043/
2. Консультант Плюс: Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности», утверждённое Банком России 28.06.2017 г. № 590-П [Электронный ресурс] // Консультант Плюс: справочная правовая система. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220089/
3. Годовой отчёт АО «Россельхозбанк» за 2021 год [Электронный ресурс] // АО «Россельхозбанк»: официальный сайт. URL: https://www.rshb.ru/investors/reports_rsbu/?filter=1250
4. Консолидированная финансовая отчетность, подготовленная в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) АО «Россельхозбанк» 2021 г. за 9 месяцев [Электронный ресурс] // URL: https://www.rshb.ru/investors/msfo/
5. Акинин П.В., Бут Т.В. Система оценки кредитоспособности заёмщика в современном коммерческом банке // Финансы и кредит, 2017. – №11. – С. 10-13
6. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. – М.: Финансы и статистика, 2016. – С. 147

Весь текст будет доступен после покупки