Оценка банковских рисков, пути их оптимизации

Содержание 2
Введение 3
1 Теоретические аспекты банковских рисков, методы их оценки 7
1.1 Сущность и классификация банковских рисков 7
1.2 Методы оценки банковских рисков 15
1.3 Нормативно-правовая база Центрального Банка по банковским рискам 24
2 Анализ банковских рисков на примере АО «Райффайзенбанк» 33
2.1 Характеристика финансово-хозяйственной деятельности АО «Райффайзенбанк» 33
2.2 Оценка банковских рисков на примере АО «Райффайзенбанк» 40
2.3 Пути оптимизации банковских рисков коммерческого банка 43
Заключение 46
Список использованных источников 47

Весь текст будет доступен после покупки

В настоящее время управление рисками играет все более важную роль в секторе банковского дела. Банки являются ключевым элементом экономики, и поэтому крайне важно, чтобы банковская система функционировала стабильно и эффективно. Устойчивость банка влияет на такие факторы, как успех кредитуемых предприятий и организаций, а также уверенность граждан в своих сбережениях.

Риск является неотъемлемой частью банковской деятельности, так как для нее, как и для любой финансово-экономической деятельности, характерна высокая степень зависимости принятия управленческих решений от влияния множества факторов и действий контрагентов, которые трудно предсказать с высокой точностью. Риск связан с неопределенностью или вероятностными процессами, обусловленными трудностью точного прогнозирования будущих событий.

Коммерческие банки выполняют важные функции в обеспечении финансовыми ресурсами процесса воспроизводства. Банки выступают посредником между свободными экономическими ресурсами и экономическими субъектами, которым эти ресурсы необходимы, и поэтому большая часть банковской деятельности основана на привлечении средств клиентов. Это означает, что банковская деятельность, подобно любой другой, сопряжена с рисками.

Многие вопросы, связанные с банковскими рисками, продолжают оставаться предметом общего обсуждения:

- Отсутствие общепринятого определения банковских рисков и их классификации.
- Различия в предлагаемых определениях кредитного и процентного риска.
- Содержание и виды рисков.

Кредитный риск является одной из самых серьезных угроз, так как большинство банкротств обусловлено неспособностью управлять им. Для российских банков данная проблема особенно актуальна, так как данные статистики показывают, что показатели просроченной и сомнительной задолженности превышают аналогичные показатели банков других стран в 2-3 раза. Поэтому развитие управления рисками позволит снизить потери, связанные с некомпетентностью банков.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические аспекты банковских рисков, методы их оценки

1.1 Сущность и классификация банковских рисков

В процессе своей деятельности банки сталкиваются с различными видами рисков, которые различаются по времени и месту возникновения, а также по внешним и внутренним факторам, влияющим на их уровень. Принятие рисков является основой банковского дела. Банки добиваются успеха, когда принимаемые ими риски являются разумными, контролируемыми и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Целью банков является получение наибольшей прибыли, но этому желанию предшествует необходимость учитывать возможность понести убытки. Риск банковской деятельности означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется ниже запланированной.

Банковские риски являются рисками, связанными с осуществлением банковской деятельности. В экономической науке пока нет однозначного определения банковских рисков. Некоторые экономисты, например, считают, что банковские риски представляют собой особую деятельность, в которой экономический субъект уверен в достижении высоких результатов, а не просто предположение о вероятности отрицательного события. Другие экономисты определяют банковские риски как опасность потерь, связанных с банковскими операциями, осуществляемыми кредитными учреждениями. В законодательстве о банках и банковской деятельности перечислены все банковские операции, и риск может возникнуть как при их осуществлении, так и при проведении других сделок кредитной организации.

Банковские риски влияют на величину капитала банка и являются специфичными для данного вида организаций.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Россииская Федерация. Законы. Гражданскии кодекс Россиискои Федерации [Электронныи ресурс]: часть первая: от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ /Россииская Федерация. Законы. – Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обрашения: 15.10.2022). – (С изм. на 16.04.2022 г.)
2. Россииская Федерация. Законы. О Центральном банке Россиискои Федерации (Банке России) [Электронныи ресурс]: федер. закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ / Россииская Федерация. Законы. – Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обрашения: 25.12.2022). – (С изм. на 30.12.2021 г.)
3. Россииская Федерация. Законы. О банках и банковскои деятельности [Электронныи ресурс]: федер. закон от 02.12.1990 № 395-1 ФЗ / Россииская Федерация. Законы. – Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обрашения: 15.01.2023). – (С изм. на 29.12.2022 г.)
4. Россииская Федерация. Законы. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные по ссудам, ссудои и приравненнои к неи задолженности [Электронныи ресурс]: положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П / Россииская Федерация. Законы. – Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обрашения: 20.11.2022). – (С изм. на 15.02.2022 г.)
5. Россииская Федерация. Законы.О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска[Электронныи ресурс]:Положение Банка Россииот 03.12.2015 № 511-П/ Россииская Федерация. Законы. – Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обрашения: 20.11.2022). – (С изм. на 28.02.2022 г.)
6. Россииская Федерация. Законы.О порядке расчета размера операционного риска («Базель III») и осушествления Банком России надзора за его соблюдением[Электронныи ресурс]: Положение Банка России от07.12.2020 № 744-П/ Россииская Федерация. Законы. – Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обрашения: 01.03.2023). – (С изм. на 10.01.2023 г.)
7. Россииская Федерация. Законы.О требованиях к системе управления операционным риском в кредитнои организации и банковскои группе[Электронныи ресурс]: Положение Банка России от08.04.2020 № 716-П/ Россииская Федерация. Законы. – Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обрашения: 20.01.2023). – (С изм. на 25.03.2022 г.)

Весь текст будет доступен после покупки