Оптимизация механизма страхования банковских рисков (на примере АО «Россельхозбанк»)

Введение 5
1. Теоретические аспекты механизма страхования банковских рисков 9
1.1 Сущность банковских рисков и их разновидности 9
1.2 Способы и система управления банковскими рисками. 13
1.3Страхование как экономическая категория и как способ управления банковскими рисками 18
2. Анализ оптимизации механизма страхования банковских рисков в АО «Россельхозбанк» 23
2.1 Общая характеристика АО «Россельхозбанк» 23
2.2 Анализ кредитных рисков в банке 30
2.3Анализ схем страхования, используемых для снижения банковских рисков 45
3. Предложения по снижению кредитных рисков посредством их страхования в АО «Россельхозбанк» 50
Заключение 60
Список использованных источников 65
Приложения

Весь текст будет доступен после покупки

Банк, ровно, как и любая коммерческая организация, ставит своей целью получение доходов, что гарантирует стабильность и безопасность его функционирования и способна применяться для расширения его деятельности. Однако ориентация банка на достижение максимальной прибыли неизбежно связана со всевозможными рисками, которые при отсутствии системы управления, могут привести к значительным убыткам. Всякий банковский процесс несет в себе определенные риски, которые могут быть различной степени значимости и требовать соответствующего возмещения. Разнообразные виды рисков взаимосвязаны и оказывают совокупное воздействие на функционирование банка. Поэтому каждое финансовое учреждение стремится
оптимизации механизма страхования банковских рисков. При определении своей стратегии деятельности стремится создать систему операций, направленную на генерацию прибыли, учитывая возможности минимизации потерь при осуществлении своей деятельности.
Для банковской сферы важным является не избегание рисков, а способность их регулировать и контролировать. Одним из эффективных методов управления рисками является страхование. Страхование банковских рисков способствует стабилизации финансового положения банка, сокращению неопределенности и уменьшению затрат в случае неблагоприятных событий. Все это подчеркивает актуальность выбранной темы выпускной квалификационной работы.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Теоретические аспекты механизма страхования банковских рисков
1.1. Сущность банковских рисков и их разновидности
Концепция банковского риска относится к потенциалу значительных финансовых убытков, нанесенных кредитными и финансовыми учреждениями. Данный риск может возникнуть из-за непредвиденных колебаний рыночных цен различных финансовых ценных бумаг или, альтернативно, может возникнуть из-за изменений валютных курсов на валютном рынке.
Страхование способствует установлению финансовых отношений между лицами, занимающимися различными этапами производства, переработки, торговли и потребления товаров. Предоставляя страховые гарантии возмещения предприятиям и их заинтересованным сторонам, страхование позволяет смягчить потенциальные убытки и неопределенности, связанные с этими сделками.
Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, находящегося в ведении страховой организации [21, с.18].
Существует следующая классификация:
1. по времени. Риски бывают текущие, перспективные и ретроспективные;
2. по уровню. Степень возможности появления убытков может быть, как низкой либо умеренной, так и полной;
3. по главным факторам возникновения. Возникновение таких событий может быть связано с факторами, связанными с экономикой или политикой. В частности, предыдущая категория охватывает ряд негативных изменений в пределах собственной экономической сферы кредитных и финансовых учреждений, которые могут потенциально распространяться на более широкие национальные экономические колебания. Напротив, последняя категория характеризуется трансформациями в политическом ландшафте, вызывая риски политического характера.
Банковские риски можно классифицировать по различным критериям. Например, по источнику возникновения (чистые риски, спекулятивные риски), по уровню охвата (риски микроуровня и риски макроуровня; международный риск, национальный риск, риск отдельного банка, риск клиента банка), по факторам, вызывающим риск (внешние риски, внутренние риски), по времени возникновения (ретроспективный, текущий, перспективный риски), по степени зависимости от банка и другие. Одним из ключевых критериев выделения основных видов банковских рисков на практике является такой параметр, как степень его влияния на устойчивость позиций банка и рентабельность, в соответствии с которым риски можно разделить на финансовые и нефинансовые. Финансовые риски включают в себя все виды рисков, которые непосредственно влияют на стабильность позиций банка и его прибыльность, а нефинансовые влияют на эти параметры косвенно, через взаимосвязь с первыми. Примерами финансовых рисков являются кредитный риск (который в том числе включает в себя риск концентрации), риск ликвидности, рыночный риск (включает в себя фондовый, процентный, валютный и товарный риски), риск несостоятельности и потери активов банка. К основным банковским рискам нефинансового характера можно отнести операционный риск, правовой риск, риск потери деловой операции, страновой риск, трансфертный риск [21, с.39].

Весь текст будет доступен после покупки

1. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ (ред. от 27.12.2018) // Собрание законодательства РФ. - 03.08.1998. - № 31. - Ст. 3823. [Электрон. ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ ( с учетом изменений от 03.07.2016 N 333-ФЗ, от 03.07.2016 N 354-ФЗ, от 28.12.2016 N 497-ФЗ, от 07.02.2017 N 12-ФЗ, от 28.03.2017 N 39-ФЗ, от 26.07.2017 N 199-ФЗ, от 26.07.2017 N 212-ФЗ, от 29.07.2017 N 259-ФЗ) [Электрон. ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ ( с учетом изменений от 03.07.2016 N 333-ФЗ, от 03.07.2016 N 354-ФЗ, от 28.12.2016 N 497-ФЗ, от 07.02.2017 N 12-ФЗ, от 28.03.2017 N 39-ФЗ, от 26.07.2017 N 199-ФЗ, от 26.07.2017 N 212-ФЗ, от 29.07.2017 N 259-ФЗ ) [Электрон. ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от 26.11.2001 № 146-ФЗ ( с учетом изменений от 15.02.2016 N 22-ФЗ, от 09.03.2016 N 60-ФЗ, от 30.03.2016 N 79-ФЗ, от 03.07.2016 N 227-ФЗ, от 03.07.2016 N 333-ФЗ, от 28.03.2017 N 39-ФЗ, от 29.07.2017 N 259-ФЗ ) [Электрон. ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
5. Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», утверждённый Советом Федерации // [Электронный ресурс]. http: //www.consultant.ru / cons_ doc_LAW_5288/ (дата обращения 18.09.2023 г.).
6. Конституций Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) – Официальный интернет-портал правовой информации http://www.consultant.ru/.

Весь текст будет доступен после покупки