1. Теоретические аспекты механизма страхования банковских рисков
1.1. Сущность банковских рисков и их разновидности
Концепция банковского риска относится к потенциалу значительных финансовых убытков, нанесенных кредитными и финансовыми учреждениями. Данный риск может возникнуть из-за непредвиденных колебаний рыночных цен различных финансовых ценных бумаг или, альтернативно, может возникнуть из-за изменений валютных курсов на валютном рынке.
Страхование способствует установлению финансовых отношений между лицами, занимающимися различными этапами производства, переработки, торговли и потребления товаров. Предоставляя страховые гарантии возмещения предприятиям и их заинтересованным сторонам, страхование позволяет смягчить потенциальные убытки и неопределенности, связанные с этими сделками.
Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, находящегося в ведении страховой организации [21, с.18].
Существует следующая классификация:
1. по времени. Риски бывают текущие, перспективные и ретроспективные;
2. по уровню. Степень возможности появления убытков может быть, как низкой либо умеренной, так и полной;
3. по главным факторам возникновения. Возникновение таких событий может быть связано с факторами, связанными с экономикой или политикой. В частности, предыдущая категория охватывает ряд негативных изменений в пределах собственной экономической сферы кредитных и финансовых учреждений, которые могут потенциально распространяться на более широкие национальные экономические колебания. Напротив, последняя категория характеризуется трансформациями в политическом ландшафте, вызывая риски политического характера.
Банковские риски можно классифицировать по различным критериям. Например, по источнику возникновения (чистые риски, спекулятивные риски), по уровню охвата (риски микроуровня и риски макроуровня; международный риск, национальный риск, риск отдельного банка, риск клиента банка), по факторам, вызывающим риск (внешние риски, внутренние риски), по времени возникновения (ретроспективный, текущий, перспективный риски), по степени зависимости от банка и другие. Одним из ключевых критериев выделения основных видов банковских рисков на практике является такой параметр, как степень его влияния на устойчивость позиций банка и рентабельность, в соответствии с которым риски можно разделить на финансовые и нефинансовые. Финансовые риски включают в себя все виды рисков, которые непосредственно влияют на стабильность позиций банка и его прибыльность, а нефинансовые влияют на эти параметры косвенно, через взаимосвязь с первыми. Примерами финансовых рисков являются кредитный риск (который в том числе включает в себя риск концентрации), риск ликвидности, рыночный риск (включает в себя фондовый, процентный, валютный и товарный риски), риск несостоятельности и потери активов банка. К основным банковским рискам нефинансового характера можно отнести операционный риск, правовой риск, риск потери деловой операции, страновой риск, трансфертный риск [21, с.39].
Весь текст будет доступен после покупки
