Разработка предложений по улучшению кредитного портфеля (на примере АО «Россельхозбанк»)

Введение 3
1. Теоретические основы кредитования 5
1.1. Политика банка и виды рисков 5
1.2. Контроль кредитного портфеля со стороны регуляторов 10
1.3. Модель портфельной оценки кредитного риска 18
2. Анализ деятельности АО «Россельхозбанк». 25
2.1. Финансовая деятельность АО «Россельхозбанк» 25
2.2. Анализ кредитного портфеля 41
3. Рекомендации по совершенствованию кредитного портфеля 45
3.1. Выявления проблем кредитного портфеля 45
3.2. Предложения по улучшению кредитного портфеля 53
Заключение 55
Список литературы. 57
Приложение 60

Весь текст будет доступен после покупки

Кредит является одним из самым прибыльных продуктов банка. Он удобен для пользования и, обычно, люди берут его на какие-либо расходы будь то на автомобиль, на покупку квартиры или же просто чтоб были дополнительные средства. В это время кредиты выдают, как и физ. лицам, юр. лицам так и ИП. Если брать во внимания ИП, для них кредит играет не последнюю роль. Благодаря нему люди, которые хотят начать заниматься предпринимательской деятельностью могут, за счет тех средств, предоставленных банком, проявить себя в этом деле. Для физ. лиц же характерен потребительский кредит, который, как было сказано ранее, и берется на личные расходы. Но, как бы не был хорош кредит, он всегда является достаточно рискованным как для заемщика, так и кредитора.
Актуальность темы определена рядом обстоятельств. Если не брать во внимания, что кредит в современном мире является достаточно развитым, но при всем при этом несет за собой риски. Если взять заемщика, то он может столкнуться с неожиданным падением курса валюты, из-за чего в последствии может потерять возможность оплачивать кредит. Так же может быть и ситуация, когда процентная ставка резка возросла и сумма выплат по кредиту для заемщика становится не возможной. Если же заемщик является ИП, то в его случаи он может столкнуться с тем что кредит, который был выдан ему на создания его собственной организации может просто уйти в убытки, еще на старте и в конечном итоге объявит себя банкротом. Стоит выделить определенные риски, связанные с агропромышленным комплексом. Фермерская деятельность в принципе довольно рискованная, так можно столкнуться с не урожайностью, поломкой сельскохозяйственной техники, неожиданным наплывом насекомых, в следствии чего урожая тоже может не быть. Риски для кредитора тоже играю не последнюю роль, он может столкнуться с заемщиком, не выполняющий свои обязательства в должной мере, что в последствии может привести к убыткам банка. Нужна понимать, что банк также должен тщательно проверять кредитную историю своих клиентов, чтоб не была ситуация с невыплатами.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Теоретические основы кредитования

1.1. Политика банка и виды рисков

Одной из важнейшей экономической целью банка является достижение максимальной прибыли, из чего следует понимать, что банк является коммерческой организацией [2, 5, c. 7].
Что следует понимать под кредитным риском? Он предполагает ненадлежащего или уклонение от исполнения по выплате долга заемщика перед кредитором, т.е. следует полагать перед коммерческой организацией. В таком случаи, банк должен понимать вероятность дефолта заемщика и в нужный момент создать резервы на возможные потери, которые будут учитываться как расходы. В случаи же снижения потерь стоимости (риска) банк восстанавливает резервы и будет учитывать это как доход. В таком случаи, оценка обесценения и регулирование уровня резервов на возможные потери – будет является обязательной мерой в работе с рисками. При работе с резервами, стоит полагать что банк также может использовать и свои собственные методики с инструментами при работе с кредитными рисками, которые в последствии будут являться частью кредитной политики.
Но как определяется эта кредитная политика? Она определяется внутренними документами кредитного учреждения, которые фиксируют основные положения кредитования и требования, предъявляемые к заемщикам с учетом сложившейся конъюнктуры на рынке. Кредитная политика устанавливает стратегические основы деятельности банка в области кредитования [5, с. 7].
Также стоит отметить, что кредитная политика определяет принципы кредитования, а именно возвратности, срочности и платности, а также может устанавливать подходы и формы выдаваемых кредитов. В том числе кредитная политика определяет полномочия и обязанности разных подразделений банка в области кредитования [6, c. 5].

Весь текст будет доступен после покупки

1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 03.04.2023).
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1.
3. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 15.03.2023) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (вместе с "Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд") (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 N 47384).
4. Модели и методы управления портфелями проекта [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.mtas.ru/uploads/upp.pdf. - (Дата обращения: 26.04.2023).
5. Математическое моделирование динамики кредитного портфеля [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.iprbookshop.ru/epd-reader?publicationId=122288. – (Дата обращения: 01.05.2023).
6. Терехова Н.В. Кредитная политика банка как элемент оптимизации кредитного портфеля // Вестник Оренбургского государственного университета. 2008. No 10. С. 121–127 [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/kreditnaya-politika-banka-kak-element-optimizatsii-kreditnogo-portfelya. – (Дата обращения: 24.04.2023).
7. Банковские риски в условиях финансовой глобализации: теория и практика диверсификации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.iprbookshop.ru/epd-reader?publicationId=65913. – (Дата обращения: 30.04.2023).
8. Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы. Базельский комитет по банковскому надзору / Банк международных расчетов, 2004. 266 с [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://studylib.ru/doc/2201683/mezhdunarodnaya-konvergenciya-izmereniya-kapitala-i. – (Дата обращения: 03.05.2023).

Весь текст будет доступен после покупки