Совершенствование механизма выявления подозрительных операций и сделок в деятельности коммерческого банка.

ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Теоретико-правовые основы выявления подозрительных операций и сделок по ОД/ФТ в деятельности коммерческого банка 8
1.1 Сомнительные и подозрительные операции и сделки как объект финансового мониторинга в коммерческом банке 8
1.2 Механизм выявления подозрительных операций и сделок по ОД/ФТ в системе внутреннего контроля коммерческого банка 18
1.3 Нормативно-правовые основы РФ и зарубежный опыт выявления подозрительных операций и сделок по ОД/ФТ 26
Глава 2. Исследование механизма выявления подозрительных операций и сделок по ОД/ФТ в деятельности коммерческого банка (на примере ПАО «Промсвязьбанк») 39
2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности ПАО «Промсвязьбанк». 39
2.2 Исследование организации и порядка выявления в деятельности клиентов банка подозрительных операций и сделок по ОД/ФТ 46
2.3 Анализ технологий, методов выявления и мер противодействия подозрительным операциям и сделкам клиентов по ОД/ФТ 54
Глава 3. Направления совершенствования механизма выявления подозрительных операций и сделок по ОД/ФТ в коммерческом банке 61
3.1 Предложения по совершенствованию организации и порядка выявления в деятельности клиентов банка подозрительных операций и сделок по ОД/ФТ 61
3.2 Оценка эффективности разработанных предложений и рекомендаций по выявлению подозрительных операций и сделок по ПОД/ФТ 72
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 78
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 80

Весь текст будет доступен после покупки

Рынок финансовых услуг предъявляет все более высокие требования к деятельности коммерческих банков в области обеспечения безопасности и предотвращения финансовых преступлений. В современных условиях коммерческие банки представляют собой структуру ядра экономики. Они проводят различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов, от мелких вкладчиков до транснациональных компаний. От эффективности и бесперебойности работы банковской системы во многом зависит экономическая безопасность субъектов экономики.
Коммерческие банки осуществляют внутреннюю проверку своих клиентов, при помощи механизма выявления подозрительных операций и сделок ОД/ФТ. Отмывание денег и финансирование терроризма действия, нарушающие законы, связанные с финансовой деятельностью, которые создают риски для экономики и общества в целом. ОД/ФТ также имеют потенциально серьезные последствия для национальной безопасности страны.
Одной из важнейших задач коммерческого банка является выявление и предотвращение подозрительных операций и сделок клиентов, связанных с легализацией доходов, финансированием терроризма и другими противозаконными действиями. Для эффективной работы банковской и финансовых систем, для поддержания экономических безопасности и стабильности, необходимо непрерывное повышение эффективности процесса обнаружения и предотвращения финансовой преступности, а также минимизация потерь при возможных рисках, связанных с неправомерной деятельностью, которую обеспечивает механизм выявления подозрительных операций и сделок клиентов.

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1. Теоретико-правовые основы выявления подозрительных операций и сделок по ОД/ФТ в деятельности коммерческого банка
1.1 Сомнительные и подозрительные операции и сделки как объект финансового мониторинга в коммерческом банке
Проблема противодействия использованию банковской системы для легализации преступно полученных доходов (отмывание денег) и финансирования терроризма представляет собой относительно новую область деятельности как для государственных органов, так и для финансовых учреждений. Серьезное внимание к борьбе с отмыванием денег впервые было уделено в США, где легализация преступных доходов была признана отдельным видом уголовного преступления еще в 1986 году. В 1989 году была учреждена межправительственная организация для международной координации борьбы с отмыванием денег – ФАТФ (Financial Action Task Force). За двадцать лет своего существования эта международная организация стала настоящим лидером и законодателем стандартов в области противодействия отмыванию денег. Банки стран, власти которых не соблюдают рекомендации ФАТФ, не могут рассчитывать на благоприятные условия для привлечения зарубежного финансирования и для развития других форм международного банковского сотрудничества.
В 2001 году в России был принят широко известный среди банковских работников Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», который установил основные принципы и правила борьбы с отмыванием денег в Российской Федерации. Активные действия против «отмывателей» денег в российском банковском секторе начались в 2003-2004 годах, когда Банк России впервые начал отзывать лицензии у кредитных организаций в соответствии с Федеральным законом.
Легализация доходов, полученных преступным путем (что в сущности и есть отмывание денег), представляет собой фактическое введение «грязных» денег в финансовую систему. Незаконные доходы поступают в банковские учреждения государств и, после проведения многочисленных операций, они приобретают законный вид с точки зрения общества и регулирующих органов. Для этого используются различные методы, включая разделение наличных средств на небольшие суммы, покупку небольших предприятий, сотрудничество с работниками кредитных организаций и другие. Большое количество операций, успешно проводимых для скрытия источника денег, значительно затрудняет возможность регулирующих органов проследить всю цепочку происхождения средств. Чем разнообразнее инструменты, использованные для размещения незаконных средств с целью скрыть их происхождение, такие как чеки, дорожные чеки, акции, облигации и прочее, тем сложнее отследить путь денег. Перевод средств через несколько стран, где отсутствует эффективная система борьбы с легализацией преступных доходов, или через офшорные финансовые центры, затрудняет определение их истинного происхождения.

Весь текст будет доступен после покупки

1) Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ (ред. от 23.04.2018) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изм. и доп., вступ. в
силу с 23.07.2018). [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/ (дата обращения 01.12.2023).
2) Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/3961196/ (дата обращения 03.12.2023).
3) Федеральный закон «О внесении изменения в статью 5 Федерального закона «О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 29.12.2015 N 401-ФЗ
(последняя редакция). [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_191305/?ysclid=lqph8wd56h977228236 (дата обращения 05.12.2023).
4) Положение Банка России от 02.03.2012 N 375-П (ред. от 07.11.2022) «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_128351/d3b71fdef76702a165e0354637428d3b57c6c488/ (дата обращения 07.12.2023).
5) Алексеева, Д.Г. Реализация банками требований информационной платформы «знай своего клиента» // Имущественные отношения в РФ. 2022. №12 (255). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/realizatsiya-bankami-trebovaniy-informatsionnoy-platformy-znay-svoego-klienta (дата обращения: 05.04.2024).
6) Банки и банковские операции: учебник и практикум для вузов / В. В. Иванов [и др.]; под редакцией Б. И. Соколова. — М.: Издательство Юрайт, 2024. 189 с. URL: https://urait.ru/bcode/536936 (дата обращения: 05.04.2024).

Весь текст будет доступен после покупки