Способы определения кредитоспособности корпоративных клиентов с целью минимизации рисков на примере АО МИнБанк

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………..…3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСБНОСТИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ………………………7
1.1 Сущность и критерии определения кредитоспособности ………………….7
1.2 Современные критерии и методики оценки кредитоспособности юридических лиц………………………………………………………………...11
1.3 Анализ кредитоспособности и дополнительные факторы, влияющие на кредитование корпоративного заемщика……………………………………...18
2. ПРАКТИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ С ЦЕЛЬЮ МИНИМИЗАЦИИ РИСКОВ НА ПРИМЕРЕ АО МИНБАНК…………...……23
2.1 Краткая характеристика АО МИнБанк………………………………….…..23
2.2 Оценка кредитоспособности юридических лиц АО МИнБанк……………27
2.3 Принципы оценки заемщиков АО МИнБанк……………………………….32
2.4 Анализы эффективности кредитоспособности АО МИнБанк……………37
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДОВ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ДЛЯ МИНИМИЗАЦИИ РИСКА КРЕДИТОВАНИЯ………………………………………………………………42
3.1 Проблемы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов коммерческими банками………………………………………………………..42
3.2 Мероприятия по совершенствованию методик оценки
кредитоспособности корпоративных клиентов……………………………….48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….53
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………….55
ПРИОЛОЖЕНИЕ А. СТРУКТУРА УДЕЛЬНЫХ ВЕСОВ ОЦЕНОЧНЫХ КОЭФФИЦИЕНТОВ В СУММЕ БАЛЛОВ СОГЛАСНО МЕТОДИКЕ АО МИНБАНК……………………………………………………………………….58

Весь текст будет доступен после покупки

В современной экономике России банки играют неотъемлемую роль, а кредит занимает ведущее место, как в деятельности банков, так и всей экономики России в целом. Кредитование юридических лиц – это одна из самых востребованных услуг в сфере банковского кредитования. Привлечение заемных средств позволяет коммерческим организациям реализовывать новые проекты, не извлекая средств из оборота, увеличивать капитал, расширять масштабы деятельности.
На данный момент актуальность кредитования юридических лиц значительно возросла. Кредитование служит инструментом для установления долгосрочных партнерских отношений между банком и клиентом. Развитие долгосрочных партнерских отношений с клиентами и комплексность в предоставлении услуг позволят сократить риск колебаний остатков на счетах клиентов банка, сделают их более предсказуемыми и планируемыми и тем самым снизят кредитные риски банка. Поэтому совершенствование кредитной политики коммерческого банка является необходимым условием успешной его деятельности.
Актуальность выбранной темы выпускной квалификационной работы определяется тем, что важнейшим этапом кредитования коммерческими банками заемщиков является оценка кредитоспособности. Основными целями оценки кредитоспособности является определение способности заемщика вернуть денежные средства, оценка риска кредитования конкретного заемщика, а также определение оптимально возможного размера кредита.
Значимость оценки кредитоспособности заемщика в процессе управления кредитным риском коммерческого банка проявляется и в проведении банком-кредитором мониторинга заемщика. Значение оперативного контроля за финансово-экономической деятельностью заемщиков со стороны кредитных учреждений в условиях макроэкономической нестабильности и роста дефолтов, бесспорно, велико. Вовремя и справедливо реализованный мониторинг состояния заемщика способствует незамедлительному реагированию на негативные тенденции в хозяйственной деятельности заемщиков.
Развитие института бюро кредитных историй, накопление статистических данных о потребительском кредитовании в настоящее время позволяет расширять использование в практике розничного кредитования зарубежных наработок в данной области в целях приближения к международным стандартам оценки кредитных риском, что содействовало бы повышению качества кредитных портфелей банков.
Роль оценки кредитоспособности заемщика в управлении кредитным риском коммерческого банка велика, поскольку она является не только базой для принятия решения о целесообразности кредитования того или иного клиента, она также позволяет регулировать стабильность и устойчивость самого банка-кредитора. Важно также отметить, что в интересах банка не принимать меры по минимизации кредитного риска (как и любого из видов банковских рисков), а заниматься его прогнозированием и предотвращением. На сегодняшний день проведение коммерческими банками детального анализа кредитоспособности существующих и потенциальных заемщиков является неотъемлемым условием эффективности кредитной политики.
В условиях кризиса российской экономики особое значение приобретают принципы рационального кредитования, которые требуют надежной оценки объекта, субъекта, качества обеспечения, а также уровня маржи, снижения риска, доходности кредитных операций. Особое внимание данным факторам необходимо уделить региональным банкам, которые не имеют поддержки со стороны государства и в условиях ужесточения политики Центрального Банка России сталкиваются с более серьезными проблемами, чем федеральные банки.
Кредитоспособность клиента, как в российской, так и в мировой практике всегда являлась ключевым аспектом при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Методики оценки кредитоспособности, представленные в экономической литературе, а также используемые в деятельности банков зачастую не удовлетворяют современным требованиям комплексности, обоснованности и корректности, поэтому результаты анализа не дают полной всесторонней характеристики заемщиков. Это обусловило необходимость всестороннего изучения методических подходов к оценке кредитоспособности организаций, выявления ее специфики в условиях рыночной трансформации.
Многоаспектный характер проблем, связанных с оценкой кредитоспособности корпоративных клиентов, заставляет принимать во внимание не только научные труды, но и практические исследования. Несмотря на достаточно полное освещение в экономической литературе методических подходов к оценке кредитоспособности, до сих пор остаются неисследованными многие направления оптимизации данного процесса.
Объектом исследования является деятельность АО МИнБанк по оценке кредитоспособности корпоративных клиентов.
Предметом исследования являются способы определения кредитоспособности корпоративных клиентов с целью минимизации рисков на примере деятельности АО МИнБанк.
Цель исследования ? анализ проблем, связанных с оценкой кредитоспособности корпоративных клиентов коммерческими банками, с целью разработки методических рекомендаций по совершенствованию методики оценки кредитоспособности, направленных на снижение кредитного риска банка.
Для достижения поставленной цели исследования потребовалось решение следующих задач:
- изучить сущность и критерии определения кредитоспособности;
- определить место кредитоспособности в организации кредитного процесса и в системе управления кредитными рисками;
- рассмотреть законодательное регулирование деятельности банков в области оценки кредитоспособности;
- рассмотреть организационную характеристику, методы управления рисками АО МИнБанк;
- проанализировать способы минимизации кредитных рисков АО МИнБанк;
- выявить недостатки и пути совершенствования управления кредитным портфелем банка;
- определить эффективность внедрения технологии «Интегральный скоринг» как методики оценки кредитоспособности заемщика.
Теоретическую основу работы составляют труды зарубежных и отечественных ученых и экономистов, федеральные нормативно-правовые акты, публикации в периодической печати, посвященные теоретическим вопросам и практическим проблемам оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков.
Методологической основой исследования выступили системный, финансово-аналитический, структурно-функциональный, результативный и факторный подходы к изучению форм и методов оценки кредитоспособности. В процессе исследования использовались методы научного познания, такие как диалектическая логика, системный, структурный и функциональный анализ, синтез, сравнение, графическое и экономическое представление результатов исследования и др.
Полученные результаты могут послужить основой для дальнейших исследований по проблемам совершенствования методов оценки кредитоспособности в отечественных банках.

Весь текст будет доступен после покупки

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСБНОСТИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ

1.1 Сущность и критерии определения кредитоспособности

Условия жесткой конкурентной борьбы за потенциальных клиентов в банковской сфере вынуждают кредитные организации прибегать к оптимальным методам снижения рисков, а именно создавать надежные системы оценки кредитоспособности клиента. Грамотно разработанная методика оценки кредитоспособности позволяет существенно снизить риск, принимаемый на себя кредитной организацией.
Проблема выбора показателей для оценки кредитоспособности была актуальна во все периоды развития банковского дела и вошла в экономическую литературу как проблема определения кредитоспособности. Развитие методов и систем оценки кредитоспособности напрямую связано с зарождением кредитных операций и их изменением во времени. Разделяют несколько исторических этапов в развитии кредитования.
В отечественной и в мировой истории основой для зарождения кредитных операций являлось ростовщичество. В данный период времени основными факторами, определяющими кредитоспособность заемщика, являлись его репутация, количество крепостных крестьян, а также размер имения, предоставляемого в залог.
Полуфеодальная экономика в XVIII – первой половине XIX века характеризовалась ограниченными возможностями развития предпринимательства, что привело к доминированию государственной собственности в банковской сфере. Кредиты выдавались приближенным чиновникам и царедворцам. В данный период было закрыто много кредитных организаций того времени. Оценка кредитоспособности заемщика в России в данную эпоху производилась на основании статуса заемщика и его имений, а также близости к правящим кругам.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // СЗ РФ. 2002. №28. Ст. 2790.
2. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И (ред. от 24.12.2021) "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (Зарегистрировано в Минюсте России 27.12.2019 N 57008)
3. Ахмедов Р.Д. Минина Ю.И. Анализ кредитоспособности заемщика - юридического лица // учебник «Осуществление кредитных операций», издательский центр «Академия», 2018 – 153 с.
4. Гулько А.А. Управление кредитным риском в системе риск-менеджмента коммерческого банка // учебник по финансам «Роль кредитного риска», издательский центр «Финансы», 2019 – 272 с.
5. Губина О.В., Губин В.Е. Анализ финансово-хозяйственной
деятельности: Практикум: Учебное пособие: М.:Инфра – М, 2018. – 192 с.
6. Жарикова М.В. Оценка кредитоспособности заёмщика – юридического лица и её роль в управлении кредитным риском // учебник «Управление рисками в банковской сфере», издательский центр «Банки», 2019 – 365 с.
7. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник для студентов вузов/
Е. П. Жарковская. - 8-е изд., испр. и доп. - М.: Издательство «Омега-Л», 2019.
- 452 с.
8. Ионова А.Ф., Селезнева Н.Н. Финансовый анализ: учеб. – М.: ТК
Велби, Изд-во Проспект, 2019. – 624 с.
9. Кононова А.Д. Оценка кредитоспособности юридического лица // учебник «Корпоративные лица в банковском секторе», издательский центр «Академия», 2020 – 188 с.
10. Ковалев В.В., Волкова О.Н. Анализ хозяйственной деятельности
предприятия: учеб. – М.: ТК Вебли, Изд-во Проспект, 2018. – 424 с.

11. Лоренц А.Э. Проблемы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов коммерческими банками в рамках организации кредитного процесса // учебник «Проблемы кредитования», издательский центр «Финансы», 2019 – 53 с.
12. Любушин Н.П. и др. Анализ финансово-экономической
деятельности: Учебное пособие для вузов / Н.П. Любушин, В.Б. Лешева, В.Г.
Дьякова. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 471 с.
13. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. –
Москва: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2019. – 480
с.
14. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия:
учебник. - 6-е изд., перераб. и доп. - М.: Инфра-М, 2017. – 536 с.
15. Тавасиева А.М. Банковское дело. Управление и технологии. Под
ред. Тавасиева А.М. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити - Дана, 2018. - 671
с.
16. Кредитные договоры. Статьи. Оценка кредитоспособности заемщика.
17. Оценка риска кредитования корпоративных клиентов коммерческого банка. [Электронный ресурс]. – URL: https://research-journal.org/economical/ocenka-riska-kreditovaniya-korporativnyx-klientov-kommercheskogo-banka/
18. Развитие учетно-аналитического обеспечения оценки кредитоспособности корпоративного заемщика в коммерческих банках. [Электронный ресурс]. – URL: http://www.science.vsu.ru/dissertations/7798/%D0%94%D0%B8%D1%81%D1%81%D0%B5%D1%80%D1%82%D0%B0%D1%86%D0%B8%D1%8F_%D0%9A%D0%BE%D0%BD%D0%B4%D1%80%D0%B0%D1%82%D1%8C%D0%B5%D0%B2_%D0%A0.%D0%AE..pdf
19. Современные критерии и методики оценки кредитоспособности юридических лиц. [Электронный ресурс]. – URL: https://moluch.ru/archive/331/74060/
20. Оценка кредитоспособности юридических лиц. [Электронный ресурс]. – URL: https://otherreferats.allbest.ru/bank/00154510_0.html
21. Кредитные риски: Их факторы и пути снижения в современных условиях. [Электронный ресурс]. – URL: https://topref.ru/referat/996/3.html
22. Кредитование корпоративных клиентов. [Электронный ресурс]. – URL: https://works.doklad.ru/view/UdzMk8apoI0/all.html
23. Оценка кредитоспособности заемщика. [Электронный ресурс]. – URL: http://safbd.ru/sites/default/files/SCORM/1086/res/data/attachments/modul_1.pdf
246. Оценка кредитоспособности юридического лица. [Электронный ресурс]. – URL: https://exbico.ru/article/kreditosposobnost-yuridicheskogo-lica/
25. Кредитоспособность заемщиков как элемент экономической безопасности коммерческого банка на примере ПАО РОСБАНК. [Электронный ресурс]. – URL: https://publikacija.ru/images/PDF/2020/52/kreditosposobnost-zaemshchik.pdf
26. Кредитование малого бизнеса в 2020 году. Исследование. [Электронный ресурс]. – URL: https://frankrg.com/36510
27. Оценка кредитоспособности заемщика юридического лица: как банк будет проверять вашу компанию. [Электронный ресурс]. – URL: https://www.fd.ru/articles/158546-otsenka-kreditosposobnosti-zaemshchika-qqq-17-m3
28. Оценка кредитоспособности юридических лиц на примере крупнейших банков российской федерации. [Электронный ресурс]. – URL: https://science-education.ru/ru/article/view?id=10779
29. Оценка кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса: основные подходы и методы. [Электронный ресурс]. – URL: https://elar.urfu.ru/bitstream/10995/77640/1/m_th_y.e.kalashova_2019.pdf
30. Выпускная квалификационная (бакалаврская) работа оценка кредитоспособности. [Электронный ресурс]. – URL: http://lk.bgu.bratsk.ru/media/files/vkr/Kolesnik.pdf
31. Корпоративное кредитование в пандемию: первые итоги. [Электронный ресурс]. – URL: https://www.banki.ru/news/columnists/?id=10946346
32. Кредитование юридических лиц в 2020 г.: рост и стабилизация. [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kreditovanie-yuridicheskih-lits-v-2020-g-rost-i-stabilizatsiya
33. Оценка кредитоспособности заемщика – юридического лица. [Электронный ресурс]. – URL: https://infourok.ru/kursovaya-rabota-na-temu-ocenka-kreditosposobnosti-zaemschika-yuridicheskogo-lica-2550638.html
34. Методики оценки кредитоспособности заемщика. Кредитоспособность юридических лиц. [Электронный ресурс]. – URL: https://reforum.ru/articles/metodiki-ocenki-kreditosposobnosti-zaemschika-kreditosposobnost-yuridicheskih-lic-7724.html

Весь текст будет доступен после покупки