1. Теоретические аспекты управления кредитными рисками банков
1.1 Понятие и сущность банковских рисков
Основным видом деятельности банка является кредитование, которое обеспечивает основной доход, и, как правило, более высокая доходность напрямую связана с повышенным риском. В связи с этим для результативной работы следует изучить суть рисков и их отдельные виды, которые могут появиться в ходе функционирования организации.
Выявление сути определения «рисков» и их классификация особенно важны и имеют прикладное и теоретическое значение. Риски требуются для того, чтобы компания создала результативную систему финансовой безопасности. Риски очень важны в работе банков, они оказываются главным компонентом хозяйственных рисков и существенно воздействуют на разные стороны функционирования банка.
Безопасность банка, как и любого другого лица предпринимательской деятельности, региона, государства, оценивается определенными показателями, отражающими уровень стабильного, безопасного состояния этого субъекта, которому ничто не угрожает. Таким образом, безопасность банка – это состояние защищенности от угроз и устойчивости банка, обеспечивающая достижение основных целей его деятельности, а также такие условия функционирования банка, при которых какие-либо угрозы предотвращены, отклонены и не могут возникнуть.
В то же время безопасность банка как явление не может быть системой мер, поскольку обеспечение устойчивости банка предполагает разработку мер, способствующих укреплению безопасности банка.
Учитывая вышеизложенное, под «безопасностью банков» предлагаем понимать такое состояние жизнедеятельности банка, обеспечивающего его устойчивость и конкурентоспособность, предупреждение возможных рисков и защиту от существующих внутренних и внешних угроз, достижение основных целей деятельности [14].
Угрозы финансовой безопасности банковской деятельности обычно делятся на внутренние и внешние, характеристика которых представлена в таблице 1.
Таблица 1 – Виды угроз финансовой безопасности банковского сектора [14]
Внутренние угрозы Внешние угрозы
1.Рисковая кредитная политика банка. 1. Неблагоприятные изменения вызванные экономической, политической и социальной ситуации в стране.
2. Неэффективный уровень банковского менеджмента. 2. Неблагоприятные изменение рыночной конъюнктуры
3. Нарушение ликвидности банковских операций 3.Криминализация банковского сектора.
4. Операции, связанные с нарушением банковского законодательства 4.Неблагоприятные колебания на мировых рынках
Важной составляющей экономической безопасности банка, определяющей его ключевые позиции, является финансовая безопасность, которая отражает результат функционирования всех других составляющих и ответственна за наращивание финансового потенциала банка и эффективность его использования, а также за выявление на ранних стадиях угроз и разработку мер по их устранению. Единства среди ученых по существу понятия «финансовая безопасность банка» отсутствуют.
Существует множество подходов к характеристике классификации рисков, подготовленных российскими и иностранными исследователями. В то же время на базе упорядочения и обобщения имеющихся подходов можно изучить классификацию, предоставляющую возможность подробно изучить весь комплекс рисков, появляющихся в ходе выполнения работы .
Все риски, включая кредитный риск, существенно воздействуют на эффективность функционирования компании. Финансовая организация во время ведения собственной деятельности может столкнуться с каждым из рассмотренных рисков. Например, в ходе предоставления и последующего обслуживания некоторого кредита. Банковские риски по области происхождения делятся на две категории: внешние риски и внутренние риски. При этом внешние риски появляются из внешней среды и не обусловлены непосредственной работой банка.
Весь текст будет доступен после покупки
