Управление кредитным портфелем банка (на примере АО «Kaspi Bank»)

Тема выпускной квалификационной работы «Управление кредитным портфелем банка (на примере АО «Kaspi Bank»)
Ключевые слова: кредитный портфель банка, коммерческий банк, качество кредитного портфеля
Цель выпускной квалификационной работы является разработка ряда предложений по управлению кредитным портфелем коммерческого банка на основе анализа кредитных операций с учетом различных факторов.
Введение
6
1Теоретические основы управления кредитным портфелем банка
9
1.1 Кредитный портфель банка, его содержание и значение
9
1.2 Особенности формирования и управления кредитным портфелем банка
14
1.3 Методы анализа и оценки качества кредитного портфеля банка
21
2. Анализ эффективности управления кредитным портфелем банка АО "Kaspi Bank"
29
2.1Общая характеристика и анализ деятельности банка
29
2.2 Анализ управления кредитным портфелем банка
37
2.3 Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка
44
3 Совершенствование управления кредитным портфелем коммерческого банка
53
3.1 Разработка предложений по совершенствованию управления кредитным портфелем банка АО "Kaspi Bank"
53
3.2 Экономическая эффективность предлагаемых мероприятий по совершенствованию управления кредитным портфелем банка АО "Kaspi Bank"
63
Заключение
69
Список использованных источников
72
Приложения
76

Весь текст будет доступен после покупки

Развитие экономики Республики Казахстан привело к тому факту, что одним из самых динамично развивающихся финансовых рынков страны стал кредитный рынок.
Основными операциями в осуществлении банковской деятельности являются кредитные операции и прием денег во вклады. Выполнение этих операций Осуществление этих операций определяет сущность банковской деятельности. Особенно велика роль таких операций для деятельности коммерческого банка как финансового посредника, что собственно, и является определяющей деятельностью банка. Роль финансового посредника заключается в привлечении свободных средств, имеющихся у субъектов хозяйственной деятельности с дальнейшим их предоставлением нуждающимся для осуществления своей деятельности в дополнительном капитале контрагентам банка. Для осуществления кредитной деятельности банку необходимо сформировать так называемый кредитный портфель. Осуществление кредитной деятельности происходит постоянно, поскольку по определению сущности банка и для эффективного функционирования банк должен всегда осуществлять кредитование своих контрагентов.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Теоретические основы управления кредитным портфелем банка
1.1 Кредитный портфель банка, его содержание и значение

Для коммерческих банков выдача кредитов относится к основному и традиционному виду деятельности. Важность этого вида деятельности обусловлена прямой зависимостью прибыльности и стабильности коммерческого банка от результатов кредитования.
Выдача денежных средств банком в обмен на письменное обязательство кредитополучателя выступает как основа банковского бизнеса и приносит банку основную прибыль.
Первой составляющей кредитного портфеля банка являются кредиты, выдаваемые физическим и юридическим лицам, в качестве второй составляющей выступают межбанковские кредиты. Межбанковские кредиты и межбанковские операции в целом существенно отличаются от операций с клиентами. В связи с этим их учет и анализ проводится отдельно от анализа операций с клиентами.[40, С.53]
Понятие «кредитный портфель банка» было введено с целью обеспечения возможности проведения количественного и качественного анализа параметров всей совокупности выданных банком кредитов и степени оптимальности кредитной деятельности банка.
В настоящее время наблюдается достаточно широкий разброс определений, что же такое кредитный портфель. Имеется достаточно много точек зрения на этот вопрос. Специализированная литература не содержит какого-либо однозначного определения.
Кредитный портфель это все кредиты, выданные банком за период, который анализируется. Он является итогом кредитной деятельности банка за этот период.
Состав кредитного портфеля представляет собой его объемную (количественную) характеристику. Для оценки возвратности кредита и снижения величины кредитных рисков используются качественные характеристики кредитного портфеля.
Для оценки качественных характеристик кредитного портфеля обычно проводят структуризацию портфеля по каким-либо характеристикам кредитов. После структуризации возможно проведение качественного анализа кредитного портфеля с точки зрения соответствия выданных кредитов показателям качества, принятым в банке для осуществления кредитной деятельности. [39, С.69]
Следовательно, остатки на кредитных счетах на данный момент времени, разбитые на группы, отличающиеся видом включенных в них кредитов, видами обеспечения этих кредитов, уровнем доходности кредита и могут рассматриваться в своей совокупности как кредитный портфель коммерческого банка.
Во всех существующих определениях кредитного портфеля общим является то, что кредитный портфель является результатом кредитной деятельности банка. В силу этого для полноты и правильности определения понятия кредитного портфеля необходимо учитывать два основных аспекта кредитного портфеля[45, С.201]:
- кредитный портфель выступает как количественная характеристика кредитной деятельности банка, включающая в себя информацию об объеме кредитования, составе и структуре инвестиций;
- кредитный портфель отражает степень успешности кредитной деятельности банка, опираясь на классификацию кредитных вложений по определенным критериям.
Дальнейшим итогом развития экономической мысли стало появление таких понятий как валовой кредитный портфель, чистый кредитный портфель, кредитный портфель, взвешенный по проценту риска и др., которые используются при анализе кредитной деятельности для улучшения разделения показателей качества и объемных характеристик кредитного портфеля.
Объемная характеристика «валовой кредитный портфель» клиентов определяется суммированием задолженностей по кредитным счетам, разбитых на такие группы как срочная, пролонгированная, просроченная и сомнительная, и привязанных к конкретной дате.
К группе качественных характеристик кредитной деятельности банка относятся чистый кредитный портфель и кредитный портфель, взвешенный по проценту риска [6, C.297].
Чистый кредитный портфель рассчитывается как разность между валовым кредитным портфелем и объемом зарезервированных для компенсации возможных потерь по кредитам денежных средств [36, С.187].
Важнейшим параметром кредита является его степень риска. Этот параметр определяется путем отнесения кредитополучателя на основе собранных о нем данных к определенной группе риска и варьируется от 0 до 150%. Характеристикой, учитывающей степень риска, является кредитный портфель, взвешенный по проценту риска. Он определяется путем умножения остатка задолженности по кредиту на процент риска и характеризует объем средств, которые могут быть не возвращены банку [13, C.345].

Весь текст будет доступен после покупки

-

Весь текст будет доступен после покупки