Управление кредитными рисками

ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………………………………3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ …………………………………... ..6
1.1 Сущность и классификация банковских рисков ……………....……………...6
1.2 Сущность кредитного риска, факторы и причины его возникновения …….11
1.3 Оценки и методы управления кредитным риском…………………………..22
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ ПАО «СБЕРБАНК» ……………………………………………………..…….....30
2.1 Общая характеристика ПАО «Сбербанк» и основные показатели его деятельности за 2020-2022 годы в нем …………………………………………...30
2.2 Организация управления кредитным риском в ПАО «Сбербанк». …………37
2.3 Направления и механизмы снижения кредитного риска в банке. ……..……50
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ………………………………………………………………..…57
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ …………...............................62
ПРИЛОЖЕНИЕ …………………………………………………………………..66

Весь текст будет доступен после покупки

Банки несут риски при выполнении различных операций, и управление рисками помогает расширять перечень продуктов и услуг, повышать качество операций. Управление ликвидностью, формирование капитала, процентная политика и конкурентоспособность на рынке банковских продуктов и услуг являются ключевыми параметрами для обеспечения устойчивого функционирования кредитного учреждения в экономике страны. Однако уровень управления этими параметрами не всегда достаточно высок.
Кредитные операции играют важную роль в экономике любой страны, однако при этом неизбежно возникают риски, связанные с невыплатой кредита. Управление кредитным риском является ключевым инструментом для их минимизации и улучшения эффективности кредитных операций.
Тема данной выпускной квалификационной работы является актуальной по нескольким причинам. Во-первых, последние годы увеличилась уязвимость банковской системы перед нестабильностью мировой экономики, санкциями в отношении не только российских банков, но и их клиентов (организаций, учреждений, частных лиц). А наиболее существенную составляющую банковских угроз представляет кредитный риск, поскольку большинство банковских банкротств обусловлено невозвратом заемщиками кредитов и неподуманной политики банков в области управления рисками. Во-вторых, коммерческие банки в погоне за процентными доходами порой готовы осуществлять масштабные высокорисковые операции, не уделяя достаточного внимания процессам минимизации кредитных рисков либо вовсе пренебрегая ими. В банковской практике риск выступает как вполне конкретная вероятность потерь в виде недополучения доходов, дополнительных расходов, потери собственных ресурсов и т. п. В-третьих, эффективное управление кредитными рисками помогает не только минимизировать потери, но и повышает прибыльность, а это важный фактор для успешного функционирования любой кредитной организации. Кроме того, с учетом все более сложных условий рынка и экономической нестабильности, управление кредитным риском становится все более важным для обеспечения устойчивости и финансовой безопасности организаций.

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

1.1 Сущность и классификация банковских рисков

Одним из основных факторов, влияющих на устойчивость банковской системы, являются банковские риски [12]. В эпоху глобализации финансовых услуг банковская система подвержена значительному числу различных рисков, как внешних, так и тех, что непосредственно связаны с ее деятельностью.
Под риском понимается возможность наступления событий с отрицательными последствиями из-за совершения ряда действий или принятия определённых неэффективных решений. Результатом банковского риска является потеря прибыли, убытки, сокращение базы платежеспособных клиентов и т.д. Риск не является просто неопределенностью или угрозой, он представляет собой действия экономического субъекта, который уверен в своей способности преодолевать негативные факторы и достигать желаемых результатов [14].
Банковский риск представляет собой особый вид деятельности, который проявляется в условиях неопределенности. Банк как общественный денежно-кредитный институт занимается обслуживанием клиентов и регулирует платежный оборот. Однако, в процессе этой деятельности, банки рискуют не только своими, но и заемными ресурсами, что делает банковские риски социально ответственными процессами. При этом, неудача банка может привести к потерям не только для самого банка, но и для его клиентов, что делает банковские кризисы более серьезными и опасными, чем кризисы производства.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Федеральный закон от 29.12.2022 N 601-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.consultant.ru/ , свободный – Загл. С экрана.
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 29.12.2022 г.) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http:// http://base.garant.ru/ , свободный – Загл. С экрана.
3. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 30.12.2021) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.consultant.ru/, свободный – Загл. С экрана.
4. Положение Банка России от 24.08.2020 N 730-П «О порядке формирования банками резервов на возможные потери с применением банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, требованиях к банковским методикам управления рисками и моделям количественной оценки рисков в части определения ожидаемых кредитных потерь и осуществлении Банком России надзора за соблюдением указанного порядка» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.consultant.ru/, свободный – Загл. С экрана.
5. Положение Центрального банка РФ от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (ред. от 04.10.2017) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.consultant.ru/ , свободный – Загл. С экрана.
6. Положение от 28.06.2017 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 15.03.2023) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.consultant.ru/ , свободный – Загл. С экрана.

Весь текст будет доступен после покупки