Исследование кредитоспособности пао «Казанский Оптико - Механический Завод» («КОМЗ») по методике предоставления кредитов юридическим лицам.

Введение 3
1 Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика 6
1.1 Взаимоотношения банка с клиентами 6
1.2 Понятие и критерии кредитоспособности клиента 14
1.3. Методика оценки кредитоспособности заемщика. 17
2 Исследование кредитоспособности пао «Казанский Оптико - Механический Завод» («КОМЗ») по методике предоставления кредитов юридическим лицам 25
2.1 Общая характеристика ПАО «Ак Барс» банк и ПАО «КАЗАНСКИЙ ОПТИКО - МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД» («КОМЗ») 25
2.2 Оценка финансового состояния заемщика ПАО «Казанский Оптико - Механический Завод» (КОМЗ). 29
2.3 Анализ деловой активности клиента банка ПАО «Казанский Оптико - Механический Завод» 40
2.4 Анализ затрат и финансовых результатов деятельности предприятия 43
3 Обеспечение коммерческим банком возвратности выданных кредитов 48
3.1 Залоговое имущество и переуступка в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу 48
3.2 Эффективность методики оценки кредитоспособности заемщика и ее совершенствование 56
Заключение 64
Список использованных источников 68

Весь текст будет доступен после покупки

Задачи коренного улучшения функционировaния кредитного механизмa ставят на первый план необходимость обоснования использования экономических методов управления кредитом и бaнками, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита.
Так как в нaстоящее время у многих предприятий стоит проблема недостаточности денежных средств, не хватает оборотных средств, основные средствa изношены на 70 процентов, большинство предприятий обращается в банк за получением кредита. Но в тоже время и банки выдают кредиты не всем предприятиям, а только платежеспособным. И поэтому предприятиям необходимо искать пути взаимодействия с бaнками.
Перед кредитными организациями постоянно стоит задача выбора показателей для определения способности предприятия выполнить свои обязательства по полному и своевременному возврату кредита.
Сегодня эта проблема приобрела особую значимость: экономические трудности значительным образом отразились на деятельности коммерческих банков. Просроченная задолженность по ссудам продолжает расти быстрыми темпами.
Кредитная деятельность коммерческих банков наряду с затруднительной экономической ситуацией осложняется отсутствием у многих из них отработанной методики оценки кредитоспособности, недостаточностью информационной базы для полноценной оценки финансового состояния предприятий.

Весь текст будет доступен после покупки

Банк, находясь в центре экономической жизни, будучи порождением потребности хозяйства, призван содействовать интересам своих клиентов. Не случайно, поэтому в последние годы все более утвердилась идеология банка как партнера.
Партнерские отношения обладают определенными свойствами, а именно: взаимозаинтересованность, добровольность, ком¬мерческий характер. Каждый клиент вне зависимости от террито¬риального расположения сам определяет, услугами какого банка ему следует воспользоваться. Здесь нет никакой прописки, принудитель¬ного закрепления за банком. В одинаковой степени это относится и к банку, который выбирает себе клиента. Этот выбор может иметь кратковремен-ный или долговременный характер, многое зависит от взаимной заинтересованности воспользоваться разовой услугой того или иного банка или иметь отношения на постоянной основе.
Клиент готов оплачивать расчетные операции, кредитные или другие услуги, которые представляют для него прибыль. Банк готов продавать свой продукт, получая при этом соответствующее вознаграждение. В то же время Банк работает на клиента (придерживается философии "все для клиента"), способствует непрерывности, высокому качеству, конкурентоспособности своей продукции и доходу, достаточному для воспроизводства. Обеспечивая получение дохода клиента, банк также реализует свой коммерческий интерес, получая вознаграждение в виде комиссии или процентов по кредиту.
Банковское законодательство, ограждая интересы двух сторон, обес-печивают клиенту:
• право на получение отсрочки платежа банку;
• право на открытие счета в банке;
• возможность в определенных случаях самостоятельно выполнять некоторые банковские операции;
• возможность участия в Совете банка, банковских ассоциациях;
• защиту его вкладов.
• сохранение банковской тайны;
Право на открытие счета, как уже говорилось, может быть чисто декларативным, поскольку банк, не желая «возиться» с мелким клиентом, всегда может отказать ему в этом праве под любым благовидным предлогом. Именно поэтому в законодательстве некоторых стран клиент имеет право потребовать, чтобы Центральный банк указал ему кредитное учреждение, где он обязательно откроет счет (во Франции счет также может быть открыт по почте).
Весьма существенным для клиента является не только право пользоваться той или иной банковской услугой, но и его защита от неправомочных действий банка в случае прекращения кредитной помощи.
Право на отсрочку платежа выступает жизненно-важным фактором для заемщика, определяющим его дальнейшее развитие. Известно, что в ряде случаев клиент банка может испытывать трудности с погашением кредита. Конечно, речь идет о финансовых трудностях, вызванных объективными обстоятельствами, не связанными с его плохой работой. Там, где нарушена кредитоспособность клиента, где клиент неоднократно нарушал кредитный договор с банком, скомпрометировал себя, получить отсрочку платежа невозможно. В этом случае закон защищает только того клиента, который тщательно выполняет свои обязательства. По сути, в данном случае законодательство блокирует действия банка, направленные на подрыв финансовых возможностей заемщика, на «удушение» клиента банкиром. [20, c.89].

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации с изменениями.
2. Налоговый кодекс Российской Федерации с изменениями.
3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» с изменениями.
4. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» с изменениями.
5. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях» с изменениями.
6. Федеральный закон РФ «О бухгалтерском учёте» от 21 ноября 1996г. №129-ФЗ (с изменениями и дополнениями).
7. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I
«О банках и банковской деятельности».
8. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» с изменениями
9. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» с изменениями
10. Федеральный закон от 29.07.2004 № 98-ФЗ «О коммерческой тайне» с изменениями
11. Федеральный закон РФ от 29 мая 1992 г. № 2872- I «О залоге».

Весь текст будет доступен после покупки