Развитие кредитования физических (юридических) лиц в Российской Федерации (на примере публичного акционерного общества Сбербанк)

Введение……………………………………………………………………………... 7
Глава 1 Теоретические, правовые и организационные основы кредитования юридических лиц…………………………………………………………………….
9
1.1. Сущность и принципы кредитования………………………………………… 9
1.2. Нормативная база организации кредитного процесса………………………. 16
1.3. Организация кредитования юридических лиц в коммерческом банке……... 21
Глава 2 Анализ кредитования юридических лиц в публичном акционерном обществе Сбербанк……………..................................................................................
26
2.1 Организационно-экономическая характеристика публичного акционерного общества Сбербанк ………………………………………………………………….
26
2.2 Управление отделением банка и его организационная структура…………... 29
2.3 Организация кредитования юридических лиц в публичном акционерном обществе Сбербанк……………………………………………………………….….
33
2.4 Анализ кредитования юридических лиц в публичном акционерном обществе Сбербанк………………………………………………..………………...
38
Глава 3 Рекомендации по совершенствованию организации кредитования юридических лиц в публичном акционерном обществе Сбербанк……………...
45
3.1Мероприятия по совершенствованию организации кредитования юридических лиц в публичном акционерном обществе Сбербанк……………...
45
3.2 Оценка эффективности предложенных рекомендаций………………………. 53
Заключение…………………………………………………………………………. 63
Список использованных источников……………………………………………… 66

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы исследования определяется тем, что банковская система, являясь неотъемлемой частью экономической системы любой страны, занимает стратегическое положение в экономике, что определяется ее целями, задачами, функциями, а также воздействием на другие системы. Любой сбой в функционировании банковской системы затронет интересы всех хозяйствующих субъектов.
В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования. Выполнение банковских операций с широкой клиентурой – важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему. Зарубежный опыт свидетельствует, что банки, которые предоставляют клиентам более разнообразные услуги высокого качества, обычно, имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг.
Активная работа коммерческих банков в области кредитования является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства, увеличению занятости, повышению платежеспособности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствовании техники кредитования, но и о разработке и внедрении новых способов снижения кредитных рисков.

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ, ПРАВОВЫЕ И ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ
ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

1.1 Сущность и принципы кредитования

Банк – это финансово-кредитный институт, учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, предприятиям, организациям, гражданам и другим банкам [8, с.112]. Банки выпускают, аккумулируют, хранят, предоставляют в кредит, размещают, покупают и продают, обменивают деньги и ценные бумаги, контролируют движение денежных средств, обращение денег и ценных бумаг, оказывают услуги по платежам и денежным расчетам; осуществляют посреднические и трастовые операции. Банки, осуществляя свою деятельность в сфере обращения, участвуют в воспроизводственном процессе путем создания условий для доведения изготовленных в материальном производстве благ до конечного потребления и будучи институтом обмена, испытывают на себе влияние всех фаз воспроизводства, тесно взаимодействующих друг с другом, и в свою очередь, активно влияют на производство и на распределение валового внутреннего продукта. Это предполагает решение множества разнообразных задач, без чего полноценное функционирование экономики может быть затруднено.
Постижение сущности коммерческого банка, а также изучение особенностей организации отдельных видов операций невозможно без понимания специфики его деятельности[19, с.87]. Исследование трудов отечественных и зарубежных ученых показало, что единого мнения по данному вопросу среди экономистов не существует. Теоретическая сущность банков в литературе обычно производится через раскрытие их функций. Среди функций, в процессе эволюции, были выделены:
? кредитная функция;
? сберегательная функция;
? функции платежей и расчетов;
? функция управления потоками наличности (инкассация платежей, выплаты по операциям фирм, инвестирования избытка наличности в краткосрочные ценные бумаги и кредиты);
? функция банковского инвестора;
? функция инвестиционного планирования;
? трастовая функция;
? функция страхования;
? брокерская функция;
? лизинг и факторинг[10, с.124].
Банк имеет единственную в своем роде предметно-производственную специализацию. Отличительной особенностью специализации коммерческих банков является совмещение приема вкладов до востребования, осуществления платежей и расчетов, выдачи кредитов.
В отличие от других финансово-кредитных учреждений в деятельности банков всегда присутствуют два вида операций: открытие и ведение счетов до востребования и размещение средств от своего имени и за свой счет[16, с.136]. Таким образом, создание банка всегда сопровождается организацией этих двух направлений работы. Ликвидация одного из этих направлений означает ликвидацию банка. В данной работе рассматривается одно направление банковской деятельности – размещение денежных средств путем кредитования юридических лиц.
Из классической теории известно, что с развитием экономических отношений, развивалось и такое понятие как кредит. Одни специалисты под словом кредит понимают движение ссудного фонда, другие – ссуду в денежной или товарной форме, третьи – форму движения денежного капитала. На сегодняшний день не существует единого определения для слова кредит. В значительной степени из-за этого в публикациях наблюдается смешение понятий «кредит» и «ссуда», «тип» или «вид» ссуды, «вид кредита», «форма кредита» и т.д.

Весь текст будет доступен после покупки

Нормативно-правовые акты
1 Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) // СПС Консультант Плюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/ (дата обращения 08.01.2024 г.).
2 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ : ред. от 25.02.2022 : принят Государственной Думой 21 октября 1994 года // Российская газета. – 1994. – 1 дек.
3 О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 29.12.2022) // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР. – 1990. – № 27. – ст. 357.
4 О кредитных историях: Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 30.12.2022) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2005. – № 1 (часть I). – Ст. 44.
5 О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России от 26 марта 2005 г. № 254(в ред. от 15.03.2023) // СПС Консультант Плюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220089/ (дата обращения 08.01.2024 г.)
6 Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам ссудной и приравненной к ней задолженности: Указание ЦБР от 23 декабря 2008 г. № 2156-У // Вестник Банка России. – 2008. – № 75.

Весь текст будет доступен после покупки