Организация кредитования субъектов малого и среднего бизнеса на примере ПАО «СБЕРБАНК»

ВВЕДЕНИЕ 2
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ, ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ, ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ БАНКАМИ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА 4
1.1 Малое и среднее предпринимательство: характеристика, особенности государственной поддержки, тенденции развития 4
1.2 Законодательно-правовые и нормативные основы кредитования малого и среднего бизнеса 12
1.3 Кредитные продукты для малого и среднего бизнеса: классификация, характеристика, место в кредитных портфелях российских банков, тенденции развития 19
ГЛАВА 2. Организация кредитования субъектов малого и среднего бизнеса на примере ПАО «СБЕРБАНК» 32
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк» 32
2.2 Особенность организации банком кредитования субъектов малого и среднего бизнеса 42
ГЛАВА 3. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КАЧЕСТВА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ПАО «СБЕРБАНК» 48
3.1 Анализ структуры и динамики кредитного портфеля банка в целом и кредитного портфеля малого и среднего бизнеса 48
3.2 Совершенствование кредитной деятельности банка в отношении предприятий малого и среднего бизнеса. Проектирование экспериментальных кредитных продуктов 53
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 61
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 65

Весь текст будет доступен после покупки

Развитие малого и среднего бизнеса является необходимым условием при рыночной экономике, так как именно этот сектор создает конкуренцию на рынке, способствует созданию новых рабочих мест, мгновенно адаптируется к внешним изменениям, а также является двигателем прогресса в области экономического развития страны. Следовательно, увеличение числа малых предприятий порождает разработку и создание банковских продуктов по кредитованию данного сектора.
Кредитование малого и среднего бизнеса ведет к расширению клиентской базы, диверсификации деятельности банка, увеличению прибыли. Однако, система кредитования малого предпринимательства несовершенна, так как присутствует неуверенность в платежеспособности предприятия при выдаче кредита. Поэтому предприниматели встречаются с рядом проблем, такие как низкая доступность банковских кредитных ресурсов из-за высоких процентных ставок и высоким уровнем риска. В мировой практике кредитование малого бизнеса является одним из самых прибыльных операций в банковской сфере, а в России ситуация противоположна. Следовательно, необходимо разработать комплекс мер по улучшению кредитования в данном секторе.

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ, ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ, ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ БАНКАМИ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА

1.1 Малое и среднее предпринимательство: характеристика, особенности государственной поддержки, тенденции развития

С каждым годом роль субъектов малого и среднего бизнеса на экономическом рынке возрастает. Согласно Федеральному закону от 24.07.200 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации»: «К субъектам малого и среднего предпринимательства относятся зарегистрированные в соответствии с законодательством Российской Федерации и соответствующие условиям, хозяйственные общества, хозяйственные товарищества, хозяйственные партнерства, производственные кооперативы, потребительские кооперативы, крестьянские (фермерские) хозяйства и индивидуальные предприниматели».
По мнению Вертушкиной О.Л.: «Малый и средний бизнес – это предпринимательская деятельность, которая осуществляется субъектами рыночной экономики, при определенных условиях установленных законами, государственными органами или другими представительными организациями».
Согласно статье 4 Федерального закона от 24.07.200 г. № 209-ФЗ ля субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках установлены основные критерии. Субъекты малого и среднего бизнеса должны быть зарегистрированы в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Численность сотрудников не должна превышать у микропредприятий пятнадцать человек, у малых предприятий сто человек и средних предприятий двести пятьдесят человек. Критерии численности сотрудников субъекты малого и среднего бизнеса представлены на рисунке 1.


Рисунок 1. Критерии численности сотрудников малого и среднего бизнеса

Критерии дохода от предпринимательской деятельности субъекты малого и среднего бизнеса представлены на рисунке 2.

Рисунок 2. Критерии дохода от предпринимательской деятельности малого и среднего бизнеса
Доход от предпринимательской деятельности за календарный год не должен превышать у микропредприятий сто двадцать миллионов рублей, у малых предприятий восемьсот миллионов рублей и у средних предприятий два миллиарда рублей;
Суммарная доля участия в уставном капитале не более 25 % принадлежит государству, субъектам РФ, муниципальным образованиям, общественным и религиозным организациям, благотворительным и другим фондам;

Суммарная доля участия в уставном капитале не более 49 % принадлежит иностранным организациям и организациям, не являющимся субъектами малого и среднего бизнеса.
Социально – экономическая значимость малого и среднего бизнеса представлена на рисунке 3.

Рисунок 3. Социально – экономическая значимость малого и среднего бизнеса
Малый и средний бизнес в Российской Федерации играет значимую роль на экономическом рынке, и являются связующим звеном между государством, обществом и предпринимательской деятельностью.
В российских коммерческих банках кредитование представляет собой выдачу денежных средств на условии возвратности под процент, обусловленным кредитным договором.
Кредитование малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках представляет собой передачу капитала для временного использования на условии возвратности под процент.
Процедура кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках:
- привлечение от физических и юридических лиц, а также аккумуляция собственных денежных средств на депозитные счета;
- выявление платежеспособного заемщика путем анализа и сбора необходимой информации;
- проведение организационных работ по сделке и определение уровня решения;
- проведение анализа рисков и оценки обеспечения займа;
- принятие решения по осуществлению сделки;
- документальное оформление сделки;
- проведение мониторинга ссудной задолженности;
- полное погашение задолженности или работа с проблемной заложенностью, путем взыскания задолженности.
При кредитовании субъектов малого и среднего бизнеса российские коммерческие банки должны придерживаться ряду принципов кредитования:
- принцип срочности, характеризуется кредитными отношениями на определенный срок, оговоренный договором;
- принцип платности, характеризуется получением экономических выгод от предоставленной ссуды, оговоренной договором;
- принцип возвратности, характеризуется погашением ссуды заемщиком в полном объеме, оговоренном в договоре;
- принцип сохранения самостоятельности, характеризуется сохранностью полной юридической и хозяйственной самостоятельностью субъектов малого и среднего бизнеса на весь период кредитования;
- принцип транспарентности финансовых данных, характеризуется тем, что производственно - хозяйственная деятельность субъектов малого и среднего бизнеса должна полностью быть транспарентна для коммерческого банка в период кредитования.
Таким образом, малый и средний бизнес в Российской Федерации играет значимую роль на экономическом рынке, и являются связующим звеном между государством, обществом и предпринимательской деятельностью. Кредитование малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках представляет собой передачу капитала для временного использования на условии возвратности под процент. При кредитовании субъектом малого и среднего бизнеса российские коммерческие банки должны соблюдать процедуру и принципы кредитования.
Кредитование субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках является сложным, но достаточно перспективным направлением. Перечень кредитных продуктов, предлагаемый субъектам малого и среднего бизнеса широк. Основными видами кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках являются: микрокредиты, овердрафт, коммерческая ипотека, кредит на открытие бизнеса, кредит индивидуальным предпринимателям, кредит на покупку основных средств, кредит на развитие бизнеса, проектное финансирование, коммерческий кредит, товарный кредит, инвестиционное кредитование, венчурное финансирование и партнерский кредит.
Виды кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках представлены на рисунке 4.
Наиболее распространенным видом кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках является предоставление микрокредита, как правило, на сумму от тридцати до трехсот тысяч рублей.
Микрокредиты в коммерческих банках выдаются субъектам малого и среднего бизнеса с цель открытия собственного бизнеса или его развитие. Еще одним распространенным видом кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках является овердрафт, который представляет собой списание денежных средств банком со счета клиента сверх нормы остатка. В течение периода кредитования овердрафт может возобновляться. Как правило, овердрафт предоставляется в размере 30 % от среднемесячных оборотов компаний. Во многих коммерческих банках овердрафт предоставляется под обеспечение недвижимости, депозитов, дополнительного залога, оборудования, автотранспорта.

Рисунок 4. Виды кредитования малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках
Малый и средний бизнес могут воспользоваться услугами и льготами коммерческого банка по коммерческой ипотеке. Чаще всего предприниматели берут коммерческую ипотеку на покупку офисных и складских помещений.
Кредит на открытие бизнеса на сегодняшний день выдается не во всех коммерческих банках, так как данный вид кредитования несет риски и банки, в свою очередь, увеличивают процентные ставки и сокращают срок кредитования.
Не все индивидуальные предприниматели способны предоставить коммерческому банку залог по кредиту, поэтому кредиты индивидуальным предпринимателям не являются распространенными. Индивидуальным предпринимателям проще получить потребительский кредит как физическое лицо, так как ставки и суммы по кредитованию очень схожи.
Но, несмотря на это, при получении кредита индивидуальный предприниматель оценивает возможность возврата заемных денежных средств за счет будущей прибыли, на которую были направлены расходы по кредиту.
Кредит на покупку основных средств субъектам малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках выдается, как правило, в размере до трех миллионов рублей на срок до четырех лет с целью приобретения необходимого оборудования, которое, как правило, выступает залогом по кредиту.
Кредит на развитие бизнеса не требует обеспечения и является более простым видом кредитования в российских коммерческих банках, выдается с целью пополнения оборотных средств. Погашение кредита на развитие бизнеса возможно, как аннуитетными платежами, так и по индивидуальному графику. Проектное финансирование осуществляется небольших количеством российских коммерческих банков.
Проектное финансирование субъектов малого и среднего бизнеса направлено на модернизацию основных фондов или сложных проектов с высоколиквидным оборудованием.
Проектное финансирование в коммерческих банках осуществляется посредством лизинга, минимальный аванс 0-20 %, срок предоставления лизинга – три года. При рассмотрении проектного финансирования субъекты малого и среднего бизнеса предоставляют в банк бизнес-план, который позволяет оценить риски и принять соответствующее решение.
Коммерческий кредит предоставляется российскими коммерческими банками субъектам малого и среднего бизнеса в виде отсрочки платежа за проданные товары, оказанные услуги или работы. Данный вид кредитования способствует непрерывности производственного процесса и обеспечивает оборачиваемость и увеличение прибыли. Коммерческий кредит, как правило, предоставляется на короткий срок и оформляется в виде коммерческого векселя.
Товарный кредит предоставляется российскими коммерческими банками субъектам малого и среднего бизнеса в виде дорогостоящего оборудования с отсрочкой платежа до года. Как правило, дорогостоящее оборудование приобретается под заказ у зарубежных компаний.
Инвестиционный кредит предоставляется российскими коммерческими банками субъектам малого и среднего бизнеса под конкретную инвестиционную программу. Инвестиционный кредит является долгосрочным, предоставляется сроком до десяти лет. Основными направлениями инвестиционного кредитования является реконструкция и модернизация производства.
Наименее распространенным видом кредитования субъектов малого и среднего бизнеса является венчурное финансирование, так как оно выдается на развитие бизнеса. По данному финансированию высокие процентные ставки, так как оно наиболее рискованное для банков. Некоторые российские коммерческие банки готовы сами предложить сотрудничество с предпринимателями, в этом случае выдается партнерский кредит под более выгодные условия.
Таким образом, на сегодняшний день существуют множество видов кредитования субъектов малого и среднего бизнеса. Основными видами кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках являются: микрокредиты, овердрафт, коммерческая ипотека, кредит на открытие бизнеса, кредит индивидуальным предпринимателям, кредит на покупку основных средств, кредит на развитие бизнеса, проектное финансирование, коммерческий кредит, товарный кредит, инвестиционное кредитование, венчурное финансирование и партнерский кредит.



1.2 Законодательно-правовые и нормативные основы кредитования малого и среднего бизнеса

Правовое обеспечение процесса кредитования малого и среднего бизнеса в Российской Федерации, до настоящего времени, претерпело серьезные эволюционные изменения. Современная нормативно-правовая база, разработанная в данной сфере, направлена, в основном, на создание и развитие малых и средних предприятий, повышение их вклада в экономику страны. Особенно значимую роль в национальной экономике МСБ приобретает во время рецессии, при преодолении замедления экономического роста, при решении иных экономических и взаимосвязанных с ними внешнеполитических задач (реализации контрсанкций, роста импортозамещения, усиления инновационной активности и других), которые встают перед руководством страны.
С началом развития в России рыночных отношений гражданским законодательством для финансирования потребностей МСБ были определены кредитные организации, которыми в соответствии со статьёй 1 Федерального закона № 395-1 от 2 декабря 1990 года «О банках и банковской деятельности» являлись юридические лица, образованные на основе любых форм собственности в виде хозяйственных обществ для извлечения прибыли при наличии специального разрешения (лицензии) от Банка России и права на проведение банковских операций. Руководствуясь нормами указанной статьи, банки получили статус кредитной организации с исключительным правом на проведение операций по привлечению финансов физических и юридических лиц во вклады при выполнении условий возвратности, платности, срочности, по открытию и ведению банковских счетов, принадлежащих указанным лицам.
Экономические аспекты кредитования предприятий малого и среднего бизнеса и возникающая при этом проблематика тесно связаны с правовой составляющей – нормативно-правовой базой, регулирующей отношения, возникающие в процессе перемещения ссуженной стоимости. Указанную юридическую базу составляют акты нормативного (законодательного и подзаконного) характера, которые затрагивают процесс кредитования субъектов МСБ, также нормативные требования центрального регулятора и внутренняя документация банков в сфере кредитования.
В Постановлениях Совета Министров – Правительства Российской Федерации в переходный период от социалистической к рыночной экономике предусматривались меры по финансированию капитальных вложений, по льготному кредитованию строительства объектов производства общеотраслевой специализации, по оказанию господдержки предприятиям бытового обслуживания, которые были вовлечены в процессы приватизации при преобразовании их в объекты малого бизнеса.
Для активного привлечения займов от Международного банка реконструкции и развития Правительством Российской Федерации была разработана специальная программа, включающая механизмы поддержки по реструктуризации предприятий; меры по поэтапной замене существовавшей в 1993 году системы прямого кредитования и субсидирования госпредприятий на систему трансферта бюджетных средств через финансовых посредников; инструменты усиления госконтроля в связи со структурными рыночными изменениями на предприятиях, пользующихся крупной государственной поддержкой.
В 1995 году было опубликовано Постановление Правительства Российской Федерации по привлечению иностранных кредитов и инвестиций для развития МСБ в стране.
Начиная с 2002 года в рамках федеральной целевой программы по экономическому и социальному развитию Дальнего Востока и Забайкалья предусматривалось льготное кредитование и выдача ссуд для создания и развития организаций МСБ.
В 2007 году впервые был определен порядок по предоставлению гарантий, поручительства и кредитов тем кредитным организациям и юридическим лицам, которые осуществляют поддержку МСБ. Также были определены условия, ограничения, лимиты и процедуры гарантийной поддержки экспортных операций, страхования экспортных кредитов, подверженных коммерческим и политическим рискам.
В 2008 году для развития конкурентной среды был запланирован рост объёмов средств, направляемых на кредитование малого и среднего бизнеса, упрощены соответствующие процедуры.
С 2009 года в рамках ряда правительственных постановлений при определении позиции Правительства Российской Федерации в вопросах фиксации потребностей малого и среднего бизнеса были учтены предложения, выработанные бизнес-сообществом, профессиональными союзами, общественными и иными организациями, такими как: Общероссийская общественная организация «Российский союз промышленников и предпринимателей», Торгово-промышленная палата Российской Федерации, Общероссийская общественная организация малого и среднего предпринимательства «ОПОРА РОССИИ», Общероссийская общественная организация «Деловая Россия», автономная некоммерческая организация «Агентство стратегических инициатив по продвижению новых проектов».
В 2011 году в рамках решений Правительства Российской Федерации поставлены задачи формирования точек роста и развития регионов, межрегиональных связей, активизации деятельности МСБ, в том числе в сфере туристической индустрии: запланировано комплексное развитие туристско-рекреационных кластеров и обеспечивающей их инфраструктуры, строительство сетей автотуристических кластеров. Указанные сети предложено размещать на наиболее популярных маршрутах и федеральных трассах, рядом с местами, которые пользуются большим туристическим интересом: исторические и культурные центры, заповедники и другие ориентированные на туристические потоки места.
С 2013 года действует субсидиарная поддержка российских кредитных организаций по возмещению недополученных ими доходов по кредитам, которые выданы субъектам малого и среднего предпринимательства при реализации проектов в приоритетных секторах экономики по льготной процентной ставке.
По данному направлению финансовых затрат в федеральном бюджете были отражены расходы бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, которые восполняются межбюджетными трансфертами из федерального бюджета для возмещения долей процентных ставок по долгосрочным, среднесрочным и краткосрочным кредитам или займам, предоставленным малому и среднему бизнесу, а также по кредитам или займам для рефинансирования ранее полученных указанными структурами кредитов или займов. В дальнейшем предусматривается субсидирование процентных ставок малому и среднему бизнесу для развития аквакультуры (рыбоводства) и товарного осетроводства.
С 2014 года определяются объёмы выданных гарантий и поручительств по кредитам (гарантиям) для субъектов малого и среднего бизнеса по программе стимулирования их кредитования. Введён показатель Getting credit (Индекс легкости ведения бизнеса) для определения места страны в международном «Рейтинге доступности кредитования для малого и среднего бизнеса» (показатель «Getting credit» по проекту «Doing business» (Ведение бизнеса) Всемирного банка введен с 2014 года после ежегодного доклада).
В 2015 и в 2017 годах был определен круг субъектов малого и среднего бизнеса, которым оказана господдержка при осуществлении внешнеэкономической деятельности в рамках действующей инфраструктуры определены допустимые отношения объёмов выданных кредитов для малого и среднего бизнеса к объёмам гарантий (поручительств) гарантийных организаций исходя из совокупного объёма средств гарантийного фонда, который формируется за счёт субсидиарной поддержки, предоставляемой от различного уровня бюджетов, и доходных средств, получаемых от операционной и финансовой деятельности.
В 2015 году изменилась отечественная нормативная база в части критериев отнесения экономических субъектов к категории предприятий малого и среднего бизнеса. Согласно документам субъектами малого и среднего бизнеса признаются предприятия:
- с максимальной средней численностью персонала за предыдущий календарный год: 100 человек для организаций малого бизнеса и 15 человек – для микропредприятий; 250 человек – для структур среднего бизнеса;
- с максимальной выручкой за предыдущий календарный год (без учёта НДС): 800 млн руб. для организаций малого бизнеса и 120 млн руб. для микропредприятий; 2 млрд руб. – для структур среднего бизнеса;
- с максимальной суммарной долей участия собственников, которые не отнесены к субъектам малого и среднего бизнеса, равной 49%.
Правительством были рассмотрены меры по господдержке малого и среднего предпринимательства в субъектах Российской Федерации, определён уровень финансовой поддержки с указанием суммарных значений объёмов по субсидиям, по гарантиям (поручительствам), по взносам в уставные (складочные) капиталы, по микрозаймам и кредитам.
Кроме того, на уровне законодательства в интересах научно-технологического развития России закреплена возможность привлечения к совместным проектам предприятий малого и среднего бизнеса за следующими организациями:
- акционерными обществами с госучастием, государственными компаниями и федеральными государственными унитарными предприятиями, реализующими программы инновационного развития;
- государственной корпорацией развития «ВЭБ.РФ» (до ноября 2018 года – государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»;
- акционерным обществом «РОСНАНО»;
- акционерным обществом «Российская венчурная компания»;
- акционерным обществом «Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства»; - открытым акционерным обществом «Управляющая компания Российского Фонда Прямых Инвестиций».
В 2017 году были утверждены правила субсидирования российских кредитных организаций за счёт федерального бюджета по возмещению недополученных ими доходов по кредитам малому и среднему бизнесу при реализации ими проектов в приоритетных отраслях экономики по льготной ставке кредитования. Меры по бюджетному кредитованию были направлены на ежегодное увеличение удельного веса работников (без учёта внешнего совместительства), которые заняты в организациях МСБ.
В 2017 году Банком России было разработано Положение, связанное с порядком формирования в кредитных организациях резервов для компенсации возможных потерь по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности. В указанном Положении представлены: процедура оценки кредитных рисков по выданным ссудам, процедура формирования резервов с учётом обеспечения по ссудам, порядок вычисления объёмов расчётных резервов. Установлены правила по списанию безнадёжных задолженностей по ссудам. Определены особенности надзорных мер за порядком формирования резервов. Классификация в составе стандартных, нестандартных, сомнительных, проблемных и безнадёжных ссуд не претерпела изменений. Неизменными остались категории качества, согласно которым происходит распределение сформированных портфелей однородных ссуд. Кредитным организациям предоставлено право на основе собственных внутренних документов создавать в рамках данных портфелей соответствующие субпортфели, содержащие обесцененные просроченные ссуды, предоставленные субъектам малого и среднего предпринимательства, при соблюдении подходов по формированию минимальных объёмов резервов, вытекающих из требований по минимальному размеру резервов. При ухудшении по результатам оценки финансового положения заёмщика-представителя МСБ до плохого включительно кредитная организация имеет возможность не исключать из однородного портфеля предоставленную ему ссуду объёмом до 5 млн руб. Для субъектов малого предпринимательства предусмотрены послабления в части признания фактов возможного отсутствия реальной деятельности или осуществление её в незначительных объёмах при отсутствии бухгалтерского учёта, наёмных работников или выплат заработных плат сотрудникам ниже минимальных значений для данного региона.
В 2017 году была опубликована Инструкция Банка России № 180-И «Об обязательных нормативах банков», в которой представлены методики расчёта кредитных рисков, в том числе по следующим требованиям: по условным обязательствам кредитного характера; по производным финансовым инструментам (ПФИ); по синдицированным ссудам; по вложениям банков в фонды; по ПФИ для расчёта нормативов финансовых рычагов. Указанные методики используются банками также и при расчёте рисков кредитовании малого и среднего бизнеса.
В 2018 году начата реализация Национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы» (утвержденного в дальнейшем в рамках указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2018 года). Паспорт нацпроекта утвержден 24 декабря 2018 года, его фактическая реализация стартовала 15 октября того же года. Данный нацпроект рассчитан на 2019-2024 годы и включает в себя пять подразделов – федеральных проектов: «Улучшение условий ведения предпринимательской деятельности», «Расширение доступа субъектов МСП к финансовым ресурсам, в том числе к льготному финансированию», «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства», «Создание системы поддержки фермеров и развитие сельской кооперации» и «Популяризация предпринимательства». В сфере кредитования МСБ нацпроект нацелен на упрощение получения кредитов и господдержки. Наибольшее финансирование запланировано в рамках федерального проекта по льготному кредитованию.
Также в 2018 году уточнены доли кредитов для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в общем кредитном портфеле банка.
Таким образом, в данном параграфе проведён анализ эволюционного развития правовых основ процесса кредитования малого и среднего бизнеса в течение новейшей истории России. Следует отметить, что в 90-е годы в условиях перманентного экономического кризиса и в период зарождения малого и среднего предпринимательства отношение Правительства Российской Федерации к его поддержке было симптоматичным и нерегулярным.
Только в последнем десятилетии развития национальной экономики (2008-2018 годы) наблюдается реализация системного подхода к решению проблем разработки и совершенствования правовых основ регулирования процесса кредитования и применение более широких мер поддержки малого и среднего бизнеса со стороны федеральных и региональных властей.

1.3 Кредитные продукты для малого и среднего бизнеса: классификация, характеристика, место в кредитных портфелях российских банков, тенденции развития

Участниками системы кредитования малого и среднего бизнеса принято считать не только кредитные организации, предоставляющие кредит, но и другие институты, участвующие в процессе обеспечения развития субъектов малого и среднего бизнеса финансовыми потоками и кредитными ресурсами. К таким институтам следует отнести микрофинансовые организации, а также государство. Оказывая стимулирующее воздействие и выполняя надзорную и регуляторную функции, государство сдерживает или увеличивает объем кредитования малого и среднего бизнеса кредитными и микрофинансовыми организациями.
Кроме того, между государством, кредитными организациями и микрофинансовыми организациями выстроены устойчивые связи и инструменты взаимодействия, что позволяет отнести их к системе кредитования малого и среднего бизнеса (рисунок 5).

Рисунок 5. Система кредитования малого и среднего бизнеса
В России для субъектов малого и среднего бизнеса сегодня применяют всего две формы банковского кредитования: кредит и кредитную линию. Где кредит представляет собой денежные средства, предоставленные банком субъекту предпринимательской деятельности согласно договору на условиях его платности и возвратности на разовой основе, а кредитная линия - позволяет клиенту воспользоваться денежными средствами в рамках одобренного лимита. Возможно совершать повторное заимствование, что должно быть указано в кредитном договоре и обозначено в сроке пользования кредитной линией.
Кредитная линия бывает:
1. Невозобновляемая кредитная линия с графиком выборки - позволяет воспользоваться кредитными средствами, в необходимом объеме и в любой момент времени, в определенных договором временных промежутках.
2. Возобновляемая кредитная линия - клиент вправе использовать одобренный лимит в течение всего срока кредитования, получать повторно и погашать кредит автоматически, не обращаясь снова в банк. Данная форма кредитования самая востребованная у клиентов.
3. Рамочная кр?едитная линия - ее от?крытие производится тем кл?иентам, которые им?еют договор по?ставки, и могут во?спользоваться средствами то?лько в рамках да?нного договора.
Не?стабильная экономико-по?литическая ситуация в ст?ране, быстро ра?стущая инфляция, бы?строе обесценение ба?нковского капитала су?щественно видоизменяют ус?тоявшиеся в мировой пр?актике модели ср?очного кредитования. По мн?ению большинства ро?ссийских экономистов, кр?едиты можно ра?зделить:
? краткосрочные - до 1 го?да;
? среднесрочные – от 1 до 3 лет;
? до?лгосрочные – свыше 3 лет.
О.М. Ку?ликова выделяет сл?едующие виды до?лгосрочного кредитования су?бъектов малого и ср?еднего бизнеса : фи?нансовый лизинг, фр?анчайзинг, венчурное фи?нансирование,
К краткосрочным от?носятся : микрокредиты, ов?ердрафты, факторинг, кр?едитная линия, ве?ксельное кредитование.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Федеральный закон РФ от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в последней редакции) – режим доступа: http://www.consultant.ru
2. Федеральный закон РФ от 24 июля 2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в российской Федерации»(в последней редакции) – режим доступа: http://www.consultant.ru
3. Федеральный закон РФ от 30.12.2004г. № 218-ФЗ «О кредитных историях», (от 23.07.2013).
4. Положение Банка России от 28.06.2017 г. №590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери». – режим доступа: http://www.consultant.ru
5. Инструкция Банка России от 29 ноября 2019 г. №199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» – режим доступа: http://consultant.ru/.

Весь текст будет доступен после покупки