Управление кредитным портфелем современного банка

Введение 5
1. Теоретические аспекты управления кредитным портфелем современного банка 8
1.1. Кредитный портфель: понятие, структура и особенности формирования 8
1.2. Методы анализа и оценки кредитного портфеля банка 14
1.3. Основы управления кредитным портфелем современного банка 20
2. Оценка управления кредитным портфелем современного банка на примере ПАО «Сбербанк» 26
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка 26
2.2. Анализ кредитного портфеля банка 33
2.3. Оценка кредитного портфеля банка и эффективности управления им 37
3. Практические рекомендации по управлению кредитным портфелем современного банка на примере ПАО «Сбербанк» 42
3.1. Основные проблемы управления кредитным портфелем банка 42
3.2. Разработка рекомендаций по совершенствованию системы управления кредитным портфелем банка 46
Заключение 47
Список использованной литературы 51

Весь текст будет доступен после покупки

Кредитование на сегодняшний день используют как физические, так и юридические лица, иными словами кредитами пользуются все, начиная с государства и правительства и заканчивая гражданами. В условиях стабилизации экономической ситуации в стране и с развитием хозяйственных отношений, у юридических лиц появилась необходимость использовать большое количество денежных средств. В данном случае для того, чтобы получить необходимую денежную сумму юридические лица обращаются в банки, аккумулирующие временно свободные денежные средства населения и юридических лиц и вкладывающие полученные средства в перспективные отрасли хозяйствования. Для многих физических лиц, кредитование является необходимостью для того, чтобы удовлетворить свои потребности, поэтому каждый год потребность в кредитовании у населения не уменьшается.
Управление кредитным портфелем коммерческого банка является, безусловно, актуальной темой работы, так как от эффективности управления кредитным портфелем зависит результативность всей финансово- экономической деятельности коммерческого банка. При этом необходимо заметить, что управление кредитным портфелем коммерческого банка заключение не только и не столько в наращивании его величины, а столько в оптимизации структуры кредитного портфеля и повышении качества.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Теоретические аспекты управления кредитным портфелем современного банка
1.1. Кредитный портфель: понятие, структура и особенности формирования
Среди традиционных видов банковской деятельности предоставление кредитов – основная операция, обеспечивающая их доходность и стабильность существования. Выдавая кредиты физическим и юридическим лицам, банк формирует свой кредитный портфель.
Сущность кредитного портфеля коммерческого банка довольно специфична. Понятие кредитного портфеля неоднозначно толкуется в экономической литературе. Некоторые авторы указывают, что все активы и обязательства банка связаны с кредитным портфелем, некоторые считают, что кредитный портфель связан только с кредитными операциями, другие подчеркивают, что кредитный портфель – это не просто группа элементов, а классифицированная совокупность. Рассмотрим определения понятия «кредитный портфель», которые даются в различных источниках (таблица 1.1).
Таблица 1.1. - Определение понятия «кредитный портфель»
Автор Определение
1 2
Т.М. Костерина совокупность ссуд, дифференцированных с учетом риска, ликвидности и уровня доходности и управляемых как единое целое.
Е.Е. Бернадина совокупность предоставленных банком кредитов.
М.А. Хамурадов и С.М. Юсупов определяют кредитный портфель как все кредитные вложения банка.
С.В. Кривошапова и
К.А. Плотникова результат деятельности банка по предоставлению кредитов, который включает в себя всю совокупность выданных банком кредитов за определенный период времени.
Д.В. Куликов необходимо рассматривать как совокупность кредитов, выданных банком, на каждый момент времени, при этом совокупность структурирована по определенному критерию, существенному для кредитов.
Д.В. Моисеенко представляет собой совокупность кредитных сделок между банком и всеми категориями заемщиков, каждая из которых определяет права и обязанности обеих сторон, характеризуется определенной степенью риска, с целью получения прибыли в виде кредитного процента.
Д.С. Тоньшина результат активных действий банка с заведомо управленческим отношением между различными видами кредитов.

Продолжение таблицы 1.1.
1 2
М.З. Сабирова открытая система, представляющая собой совокупность банковских ссуд (выданных и потенциальных), структурированных не только на основе факторов кредитного риска, но и по критериям доходности и ликвидности.

Приведенные выше определения можно разделить на несколько групп в соответствии с теоретическими подходами. Определения, данные Н. Бакстером и Т. Бэррелом , Е.Е. Бернадиной , входят в теоретический подход «Совокупность выданных ссуд». «Кредитный портфель» С.В. Кривошаповой и Е.А. Плотниковой категоризирует как совокупность выданных банком кредитов за определенный временной интервал . В теоретический подход «совокупность кредитов, структурированных по определенному критерию» входит определение Д.В. Куликова . В категорию «единый объект управления со своей структурой, доходностью, риском» входит определение, данное Д.С. Тоньшиной .
Думается, что наиболее точно отражающим суть является определение данное Д.В. Моисеенко . Оно представляет кредитный портфель, как с теоретической, так и с практической стороны, определяя цель кредитного портфеля и предполагая определение прав и обязанностей сторон, не забывая о рисках. В настоящем исследовании будем придерживаться данного определения.
В экономической литературе также отсутствует единый подход, рассматривающий классификацию кредитного портфеля.
Классификацию кредитов традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда.
Исходя из этого, можно выделить восемь классификационных признаков кредитного портфеля (рисунок 1.1).
По контрагентам: клиентский кредитный портфель, включающий кредиты физическим лицам и юридическим лицам; межбанковский кредитный портфель.
По валюте: рублевый портфель; валютный портфель, включающий кредиты в иностранной валюте.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) // «Консультант Плюс» справочно-поисковая система [Офиц. сайт]. URL: https: consultant.ru (дата обращения: 01.03.2024).
2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ // «Консультант Плюс» справочно-поисковая система [Офиц. сайт]. URL: https: consultant.ru (дата обращения: 01.03.2024).
3. Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» // «Консультант Плюс» справочно-поисковая система [Офиц. сайт]. URL: https: consultant.ru (дата обращения: 01.03.2024).
4. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // «Консультант Плюс» справочно-поисковая система [Офиц. сайт]. URL: https: consultant.ru (дата обращения: 01.03.2024).
5. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» // «Консультант Плюс» справочно-поисковая система [Офиц. сайт]. URL: https: consultant.ru (дата обращения: 01.03.2024).
6. Астамирова Х.Х., Яхьяева М.У. Понятие, сущность и функции кредитования // Вопросы устойчивого развития общества. - 2021. - № 3. - С. 138-140.
7. Баско О.В. Специфика отраслевой структуры банковского кредитования реального сектора российской экономики // Вестник экспертного совета. - 2020. - № 1 (20). - С. 68-70.
8. Бельдинова Е.В. Методы управления риском кредитного портфеля // Научный альманах. - 2023. - № 12-2 (110). - С. 85-87.

Весь текст будет доступен после покупки